凯撒旅业2025年三季度报告

凯撒同盛发展股份有限公司 2025 年第三季度报告1证券代码：000796证券简称：凯撒旅业公告编号：2025-060凯撒同盛发展股份有限公司2025 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 否凯撒同盛发展股份有限公司 2025 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）223,573,825.7419.81%540,638,535.146.52%归属于上市公司股东的净利润（元）-2,494,480.39-92.76%-26,776,865.27-47.46%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-18,896,128.90-736.18%-48,710,334.52-91.50%经营活动产生的现金流量净额（元）——-123,425,260.20-59.09%基本每股收益（元/股）-0.0016-99.50%-0.0167-47.79%稀释每股收益（元/股）-0.0016-99.50%-0.0167-47.79%加权平均净资产收益率-0.35%-0.22%-3.65%-1.87%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）1,929,848,830.031,841,008,174.214.83%归属于上市公司股东的所有者权益（元）829,243,484.75747,622,738.9710.92%（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,263,401.82-1,324,485.44计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）665,600.30934,884.91除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益9,343.32-5,499.52单独进行减值测试的应收款项减值准备转回5,935,166.45主要系子公司担保带来的或有负债风险已消除，故2024 年计提的对外担保信用损失，本期冲回债务重组损益22,437,878.0924,329,773.87凯撒同盛发展股份有限公司 2025 年第三季度报告3除上述各项之外的其他营业外收入和支出259,418.22727,907.76其他符合非经常性损益定义的损益项目121,161.111,179,988.47减：所得税影响额5,552,634.917,905,994.36少数股东权益影响额（税后）275,715.801,938,272.89合计16,401,648.5121,933,469.25--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 □不适用项目本报告期金额年初至报告期期末金额高新技术企业进项税加计扣除117,138.68217,398.21增值税减免4,022.436,564.74滞纳金减免956,025.52合计121,161.111,179,988.47将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用项目期末余额/本期 1-9 月年初余额/上期 1-9 月变动比例变动原因应收账款248,676,136.50191,135,921.6730.10%主要系业务规模与销售收入增长所致预付款项88,485,319.6128,618,371.05209.19%主要系为了开拓旅游业务，抢占优质资源，预先支付供应商款项所致在建工程7,539,100.412,035,398.23270.40%主要系增加项目所致无形资产4,852,965.463,008,719.2161.30%主要系软件等无形资产投入增加所致长期待摊费用2,172,654.35700,002.91210.38%主要系增加长摊-信息费用所致其他非流动资产48,670.74348,246.15-86.02%变动金额较小，无重大异常短期借款  15,420,000.005,703,070.83170.38%主要系因业务回款收到承兑票据，并办理了附追索权贴现，根据会计准则未终止确认，相关贴现金额确认为短期借款所致应付票据0.001,000,000.00-100.00%主要系前期开具的票据于本期到期兑付，且本期无新开票据所致一年内到期的非流动负债47,656,673.2633,446,693.9842.49%主要系部分长期借款将于一年内到期偿付所致其他流动负债10,052,879.714,657,143.62115.86%主要系还原已背书未终止确认的应收票据所致预计负债7,075,106.4241,363,071.00-82.90%主要系易生小贷诉讼结案，冲销原计提负债所致库存股74,516,112.61199,479,484.55-62.64%主要系出售持有股票，导致库存股减少凯撒同盛发展股份有限公司 2025 年第三季度报告4销售费用65,180,573.7847,793,889.6636.38%主要系销售费用人工成本增加所致财务费用679,609.36-1,794,123.48137.88%主要系受汇率变动产生的汇兑损益影响投资收益35,310,291.4613,534,008.71160.90%主要系子公司与债权人诉讼判决下清偿方式调整所致公允价值变动收益-5,499.52-39.52-13815.79%变动金额较小，无重大异常营业外支出1,187,354.548,721,544.94-86.39%主要系本期罚没、违约金及赔偿支出减少所得税费用17,227,757.472,116,060.15714.14%主要系本期递延所得税费用增加所致二、股东信息（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数112,483报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量青岛环海湾文化旅游发展集团有限公司国有法人14.69%235,648,349218,416,070不适用0海航旅游集团有限公司境