银行业未来风险展望：新时代下的风险管理转型

2025年12月kpmg.com/cn毕马威 创见不同·智启未来银行业新时代下的风险管理转型未来风险展望目录03引言05风险管理变革的驱动因素17结语15努力在风险管理周期中减少不确定性并创造价值10未来风险管理蓝图07重塑风险管理职能，迎接新时代挑战2银行业未来风险展望© 2025 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 — 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，均是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。引言风险管理变革的驱动因素重塑风险管理职能，迎接新时代挑战未来风险管理蓝图努力在风险管理周期中减少不确定性并创造价值结语毕马威可以提供的协助方法论3银行业未来风险展望© 2025 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 — 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，均是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。引言为了应对日益增加的不确定性，银行风险管理领导者必须调整风险管理周期，对风险识别、评估、监控、控制和报告等环节进行全面重构，同时夯实数据基础和基础设施。在此过程中，首席风险官发挥着至关重要的作用。本报告基于调查研究，深入探讨了推动风险环境持续演进的关键因素，包括数字化进程、行业竞争态势、新兴风险领域以及监管政策变化。报告特别强调了这些驱动因素之间相互关联、相互影响的特性，着重强调了首席风险官在引领风险管理转型中的核心作用。面对瞬息万变的风险态势，银行必须能够迅速做出响应，包括及时调整风险敞口或优化业务模式。强大的风险意识文化能激励银行各部门主动参与风险识别和管理，并迅速采取必要行动，因此至关重要。风险管理的高效执行，可以为银行带来竞争优势。在清晰愿景的指引下，首席风险官能够帮助银行应对市场波动，并在全行范围内推动风险管理的持续改进。本文提供了关键的洞察信息，有助于获取并建立竞争优势。理解和实施文中所述策略，有助于首席风险官在行业中脱颖而出，实现不凡业绩。当今世界持续动荡不定，首席风险官已不再仅仅是合规的守护者，而是必须转变为战略导航者，引领银行穿越迷雾，把握机遇。ArvindSarin合伙人毕马威德国引言引言风险管理变革的驱动因素重塑风险管理职能，迎接新时代挑战未来风险管理蓝图努力在风险管理周期中减少不确定性并创造价值结语毕马威可以提供的协助方法论4银行业未来风险展望© 2025 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 — 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，均是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。我们通过广泛的数据分析、案例研究以及对全球20位专注于银行业风险管理的毕马威专业人士的访谈，提炼出宝贵见解。我们还进行了四次全球调查，收集了来自33个司法管辖区的100家银行的意见和观点。方法论方法论银行业未来风险展望© 2025 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 — 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，均是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。4引言风险管理变革的驱动因素重塑风险管理职能，迎接新时代挑战未来风险管理蓝图努力在风险管理周期中减少不确定性并创造价值结语毕马威可以提供的协助方法论5银行业未来风险展望© 2025 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 — 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，均是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。地缘政治碎片化和经济波动已成为新常态。鉴于此，风险管理职能应变得更加敏捷，并打通内外部联系。JustinMalta合伙人毕马威英国新兴风险若干相互关联的因素正在推动银行风险管理职能转型，其中包括全球贸易联盟割据、全球冲突及其他地缘政治挑战，以及新兴技术带来的风险和机遇。根据毕马威研究，银行业领导者认为，影响其组织的两大主要挑战是经济波动和地缘政治复杂性。11 《银行业首席执行官展望》，毕马威国际，2024年。银行业未来风险展望© 2025 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 — 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，均是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。5风险管理变革的驱动因素风险管理变革的驱动因素引言风险管理变革的驱动因素重塑风险管理职能，迎接新时代挑战未来风险管理蓝图努力在风险管理周期中减少不确定性并创造价值结语毕马威可以提供的协助方法论6银行业未来风险展望© 2025 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，毕马威会计师事务所 — 澳门特别行政区合伙制事务所，及毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，均是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。2 《银行业未来风险展望》，毕马威国际，2025年。非金融风险与金融市场波动、信贷和流动性风险无关。相反，它们源自运营、法律、合规、声誉以及其他内外部因素。尽管这些风险并非来自传统金融领域，但仍可能产生严重的财务后果。34, 5, 6 《银行业未来风险展望》，毕马威国际，2025年。7 《毕马威全球风险与合规基准调查》，毕马威国际，2024年。实施数字化转型，而不升级风险管理体系，就好比建高铁，而不检查轨道，虽然速度快，但却可能带来灾难性后果。RobSmith合伙人毕马威英国毕马威的一项首席风险官调查显示，银行预计风险管理所需的分析师数量将出现下降，对新技能的要求将出现上升，从而显著降低管理与非管理人员的比例。如果不拥抱数字变革，银行可能会落后于更具创新性的竞争对手。然而，银行还需应对与数字服务相关的额外风险，如欺诈手段多样化、消费者保护和系统中断等问题。为了保持竞争力，银行需要紧跟数字创新步伐，同时有效管理数字转型和技术更新带来的风险。在监管法规不断变化之际做好合规银行持续面临重大