冀凯股份2025年三季度报告

冀凯装备制造股份有限公司 2025 年第三季度报告 1 证券代码：002691 证券简称：冀凯股份 公告编号：2025-029 冀凯装备制造股份有限公司 2025 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 冀凯装备制造股份有限公司 2025 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 66,143,258.55 16.81% 184,045,577.95 -4.61% 归属于上市公司股东的净利润（元） -15,711,866.75 16.49% -45,850,734.41 -237.57% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -16,637,125.34 17.85% -51,710,510.11 -31.78% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -52,486,357.31 -191.18% 基本每股收益（元/股） -0.046 -16.82% -0.135 -237.50% 稀释每股收益（元/股） -0.046 -16.82% -0.135 -237.50% 加权平均净资产收益率 -1.80% 0.32% -5.26% -3.73% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,117,704,189.52 1,179,720,912.66 -5.26% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 848,915,832.67 894,211,918.10 -5.07% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 94,955.86 92,612.71 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,086,773.04 4,554,961.33 债务重组损益 -101,088.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -86,575.13 2,281,320.94 减：所得税影响额 165,523.78 1,012,210.48 少数股东权益影响额（税后） 4,371.40 -44,179.75 合计 925,258.59 5,859,775.70 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 冀凯装备制造股份有限公司 2025 年第三季度报告 3 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、应收款项融资与年初数相比增加 58.37%，原因为本报告期内收取信用等级较高的银行承兑汇票增加所致； 2、预付账款与年初数相比增加 33.21%，原因为本报告期预付材料采购款增加所致； 3、其他流动资产与年初数相比减少 56.77%，原因为上年预交的企业所得税本期退回所致； 4、在建工程与年初数相比增加 75.64%，原因为本报告期子公司在建项目支出增加所致； 5、使用权资产与年初数相比减少 37.50%，原因为租入的固定资产计提折旧，净值减少所致； 6、短期借款与年初数相比增加 160.00%，原因为本报告期提取银行借款增加所致； 7、应付账款与年初数相比减少 52.19%，原因为本报告期支付采购应付款增加所致； 8、合同负债与年初数相比减少 44.86%，原因为本报告期收取客户预收账款减少所致； 9、应交税费与年初数相比减少 51.86%，原因为本报告期末应交税额减少所致； 10、其他收益与去年同期相比增加 56.20%，原因为本报告期收取的政府补助增加所致； 11、投资收益与去年同期相比减少 100.37%，原因为上年同期以债务重组、应收账款保理方式收回应收账款较多所致； 12、信用减值损失与去年同期相比减少 2,864.58%，原因为本报告期内回款不及预期，计提应收账款坏账准备增加所致； 13、资产减值损失与上年同期相比增加 76.89%，原因为本报告期冲回合同资产减值准备增加所致； 14、资产处置收益与去年同期相比增加 1,462.34%，原因为本报告期处置固定资产收益增加所致； 15、营业外收入与去年同期相比增加 2,545.46%，原因为本报告期收取赔偿款增加所致； 16、营业外支出与去年同期相比增加 1,785.07%，原因为本报告期处置固定资产损失增加所致； 17、所得税费用与去年同期相比减少 118.62%，原因为本期计提递延所得税及当期应交企业所得税减少所致； 18、销售商品、提供劳务收到的现金与去年同期相比减少 44.34%，原因为本报告期客户回款下降所致； 19、收回投资收到的现金与投资支付的现金本报告期均减少 56,000 万元，原因为公司本报告期未购买结构性存款所致； 20、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 17.98 万元，原因为本报告期子公司因工艺流程更新处置部分设备所致； 21、收到其他与投资活动有关的现金本报告期减少 133.94 万元，原因为本报告期未购买结构性存款所致； 冀凯装备制造股份有限公司 2025 年第三季度报告 4 22、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金与上年同期相比增加 266.72%，原因为本报告期购置固定资产增加所致； 23、取得借款收到的现金与上年同期相比增加 233.33%，原因为本报告期提取银行借款增加所致； 24、偿还债务支付的现金与上年同期相比减少 3