银行业季度观察报2022年第1期

银行业季度观察报 2022 年第 1 期 2022 2 银行业季度观察报 2022 年第 1 期 作者：金融评级一部 张哲铭 谷金钟 刘敏哲 杨心宇 摘要： 2021 年第四季度以来，我国银行业保持平稳发展态势，信贷资产质量趋于改善，资本水平稳步提升。展望未来，中国人民银行将实施稳健的货币政策灵活精准、合理适度，维护金融市场稳定发展，预计 2022 年银行体系流动性水平将保持合理充裕，但疫情反复影响下资产质量变化情况仍需关注。 关注： 1. 2021 年 12 月以来，1 年期和 5 年期 LPR 均有所下降，引导实际贷款利率下行，同时考虑到疫情背景下低定价水平的普惠贷款及抗疫贷款投放占比的提升，金融系统逐步向实体经济让利，贷款利率承压，需关注未来商业银行净息差及盈利水平的变化情况。 2. 商业银行不良贷款率和关注类贷款占比有所下降，但在疫情反复的影响下，企业经营面临一定压力、个人还款能力下降以及资本市场违约率上升等因素影响，未来商业银行资产质量、拨备水平的变化及其对于银行盈利表现的影响仍需保持关注。 3 展望： 1. 2021 年第四季度国内生产总值同比增长 4.0%，经济持续稳定恢复，银行业整体保持平稳发展态势，但 2022 年以来，国内疫情形势有所反复，需关注对商业银行信用风险管理和资产质量可能带来的影响。 2. 中国人民银行实施稳健的货币政策灵活精准、合理适度，综合运用中期借贷便利（MLF）、公开市场操作等多种货币政策工具投放流动性，并通过流动性管理持续优化金融机构资金结构，银行体系流动性水平将保持合理充裕。 3. 《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》《系统重要性银行附加监管规定（试行）》等监管政策的出台对我国系统重要性银行提出更高的资本和杠杆率要求，并要求其建立资本内在约束机制，提高资本内生积累能力；此外，明确外部总损失吸收能力非资本债务工具的触发事件和损失吸收顺序，妥善推进我国 G-SIBs 发行总损失吸收能力工具，并促进我国 G-SIBs 进一步向多元化、综合化经营转型。 4 1、行业数据 表 1：商业银行主要监管指标表 项目 2020 年 四季度 2021 年 一季度 2021 年 二季度 2021 年 三季度 2021 年 四季度 信用风险指标 关注类贷款（亿元） 37763.00 37396.00 37556.00 37813.00 38079.00 关注类贷款占比（%） 2.57 2.42 2.36 2.33 2.31 不良贷款余额（亿元） 27015.00 27883.00 27908.00 28335.00 28470.00 不良贷款率（%） 1.84 1.80 1.76 1.75 1.73 拨备覆盖率（%） 184.47 187.14 193.23 196.99 196.91 贷款拨备率（%） 3.39 3.38 3.39 3.44 3.40 流动性指标 流动性比例（%） 58.41 58.46 57.62 58.62 60.32 存贷比（%） 76.81 77.15 78.08 79.14 79.69 流动性覆盖率（%） 146.47 141.77 141.21 142.22 145.30 效益性指标 净利润（本年累计）（亿元） 19392.00 6143.00 11409.00 16876.00 21841.00 资产利润率（%） 0.77 0.91 0.83 0.82 0.79 资本利润率（%） 9.48 11.28 10.39 10.10 9.64 净息差（%） 2.10 2.07 2.06 2.07 2.08 成本收入比（%） 31.19 27.12 28.08 28.98 32.08 资本充足性指标 核心一级资本充足率（%） 10.72 10.63 10.50 10.67 10.78 一级资本充足率（%） 12.04 11.91 11.91 12.12 12.35 资本充足率（%） 14.70 14.51 14.48 14.80 15.13 杠杆率（%） 6.92 6.87 6.86 6.99 7.13 数据来源：中国银行保险监督管理委员会，联合资信整理 2、行业监管政策 表 2：2021 年第四季度以来银行业主要监管政策 颁布机构 文件名称 主要内容 简要点评 中国人民银行 中国银保监会 《系统重要性银行附加监管规定（试行）》 对于我国系统重要性银行确定附加监管指标要求（包括附加资本、杠杆率等）；明确恢复和处置计划要求；明确审慎监管要求，包括信息报送与披露、风险数据加总和风险报告、公司治理要求等。 发布我国 19 家系统重要性银行名单；对系统重要性银行提出更高的资本和杠杆率要求，推动系统重要性银行提高损失吸收能力；要求系统重要性银行预先筹划重大风险情形下的应对预案，提高风险可处置性；从宏观审慎管理角度，强化事前风险预警，与微观审慎监管加强统筹；同时，对系统重要性银行的资本管理能力提出了更高要求，要求建立资本内在约束机制，提高资本内生积累能力。 5 中国人民银行 中国银保监会 财政部 《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》 建立了总损失吸收能力监管体系；设定了风险加权比率和杠杆比率两个监管指标；明确了各类外部总损失吸收能力工具的合格标准，进一步理顺了各类工具的损失吸收顺序；确定了监管范围和监管主体。 实施《办法》将引导全球系统重要性银行健全风险处置机制，提高稳健经营水平，更加注重业务发展与风险抵御能力相匹配，有利于控制其非理性扩张和系统性风险的积累，促进其向多元化、综合化的方向转型。 中国银保监会 《银行保险机构关联交易管理办法》 《办法》包括总则、关联方、关联交易、关联交易的内部管理、报告和披露、监督管理、附则等，吸收整合银行业保险业两方面制度优势，实现监管标准一致性基础上的差异化监管。银行保险机构应当维护公司经营独立性，提高市场竞争力，控制关联交易的数量和规模，重点防范向股东及其关联方进行利益输送风险，避免多层嵌套等复杂安排。 《办法》在管理机制、穿透识别、资金来源与流向、动态评估等方面提出了具体要求，全面加强银行保险机构关联交易管理。 数据来源：中国银行保险监督管理委员会，联合资信整理 3、行业主要指标 2021 年，人民银行按照稳健的货币政策灵活精准、合理适度的要求，综合运用降准、中期借贷便利（MLF）、再贷款、再贴现和公开市场操作等货币政策工具投放流动性，银行体系流动性合理充裕，增强信贷总量增长的稳定性。2021 年 12 月，人民银行年内再次下调金融机构存款准备金率 0.5 个百分点（不含已执行 5%存款准备金率的机构），释放长期资金约 1.2 万亿元，通过流动性管理持续优化金融机构资金结构。2022 年 4 月，为进一步优化金融机构资金结构，增加金融机构长期稳定资金来源，增强金融机构资金配置能力，中国人民银行决定将于 2022 年 4 月 25 日下调金融机构存款准备金率0.25 个百分点（不含已执行 5%存款准备金率的金融机构）；为加大对小微企业和“三农”的支持力度，对没有跨省经营的城市商业银行和存款准备金率高于 5%的农村商业银行，在下调存款