凯德石英2025年三季度报告

1 凯德石英 证券代码 : 920179 北京凯德石英股份有限公司 2025 年第三季度报告 2 第一节 重要提示 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张忠恕、主管会计工作负责人周文及会计机构负责人（会计主管人员）周文保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 3 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2025 年 9 月 30 日） 上年期末 （2024 年 12 月 31 日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,042,778,709.49 1,011,705,895.55 3.07% 归属于上市公司股东的净资产 754,930,888.49 731,251,527.15 3.24% 资产负债率%（母公司） 14.35% 13.67% - 资产负债率%（合并） 20.08% 21.17% - 项目 年初至报告期末（2025 年 1-9 月） 上年同期 （2024 年 1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 222,124,140.11 231,908,296.13 -4.22% 归属于上市公司股东的净利润 22,240,899.44 29,486,971.21 -24.57% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,028,421.70 29,088,986.95 -24.27% 经营活动产生的现金流量净额 36,483,313.91 -12,035,321.10 403.14% 基本每股收益（元/股） 0.30 0.40 -25.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.99% 4.15% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.97% 4.09% - 项目 本报告期 （2025 年 7-9月） 上年同期 （2024 年 7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 64,549,823.73 75,226,411.61 -14.19% 归属于上市公司股东的净利润 4,965,999.47 9,775,116.78 -49.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,937,136.57 9,707,364.13 -49.14% 经营活动产生的现金流量净额 -494,132.24 29,640,023.37 -101.67% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.13 -46.15% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.66% 1.36% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.66% 1.36% - 4 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2025 年 9 月 30日） 变动幅度 变动说明 应收账款 104,998,116.42 32.44% 应收账款较期初增加 32.44%，主要系大客户通美晶体应收账款余额增长所致，该客户与公司的业务合作长期稳定，不存在重大回款风险。 在建工程 62,962,923.88 30.88% 在建工程较期初增加 30.88%，主要系本期半导体精密配件研发生产基地项目建设投入增加所致。 短期借款 48,905,439.68 173.88% 短期借款较期初增加 173.88%，主要系本期母公司与子公司凯芯新材料、子公司凯美石英因经营需要增加流动资金贷款所致； 应交税费 3,579,538.38 -39.27% 应交税费较期初减少 39.27%，主要系母公司本期缴纳上期期末的应交企业所得税所致； 库存股 9,996,361.40 -43.65% 库存股较期初减少 43.65%，主要系股权激励计划预留部分本期完成对激励对象的授予，以及股权激励首次授予股份中部分股票解除限售以及回购注销所致。 应收款项融资 9,184,021.43 -51.39% 应收款项融资较期初减少 51.39%，主要系本期收到的信用等级较高的银行承兑汇票减少所致。 交易性金融资产 13,419,594.49 100.00% 交易性金融资产较期初增加 100%，主要系本期母公司及子公司凯德芯贝增加理财产品购买所致。 预付款项 2,643,749.26 -75.78% 预付款项较期初减少 75.78%，主要系子公司凯美石英收到原材料所致。 其他应收款 1,020,447.49 254.51% 其他应收款较期初增加 254.51%，主要系本期股权激励解限售公司代缴个税后应收员工个税款增加所致。 使用权资产 536,936.90 -61.50% 使用权资产较期初减少 61.50%，主要系本期子公司凯芯新材料使用权资产本期摊销所致。 其他非流动资产 3,060,940.70 66.03% 其他非流动资产较期初增加 66.03%，主要系本期子公司凯德芯贝预付的设备工程款增加所致。 合同负债 529,056.80 -67.34% 合同负债较期初减少 67.34%，主要系本期收到的客户预付款减少所致。 应付票据 - -100.00% 应付票据较期初减少 100%，主要系子公司凯德芯贝上年期末开具银行承兑汇票支付货款的金额已经兑付所致。 合并利润表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 财务费用 1,670,296.80 257.61% 财务费用较上期增加 257.61%，主要由于本期凯德母公司利息收入减少及子公司凯美与凯芯新材料贷款利息支出增加所致； 信用减值损失 -2,117,419.60 -36.02% 信用减值损失较上期减少 36.02%，主要由于应收账款坏账准备计提额较上年同期减少所致； 资产减值损失 -2,214,688.92 60.12% 资产减值损失较上期增加 60.12%，主要系本期子公司凯芯新材料、朝阳凯美计提存货跌价金额较上年同期5 增加所致； 其他收益 2,598,637.62 -37.14% 其他收益较上期减少 37.14%，主要系母公司本期享受增值税加计抵减政策涉及的进项税加计扣减金额较上年同期减少所致； 公允价值变动收益 119,594.49 107.51% 公允价值变动收益较上期增加 107.51%，主要系子公司凯德芯贝本期交易性金融资产产生的公允价值变动收益增加所致； 营业外收入 5,046.18 -92.94% 营业外收入较上期减少 92.94%，