2026年一季度报告

万马科技股份有限公司 2026 年第一季度报告1证券代码：300698证券简称：万马科技公告编号：2026-013万马科技股份有限公司2026 年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第一季度财务会计报告是否经过审计□是 否万马科技股份有限公司 2026 年第一季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%）营业收入（元）167,371,013.70149,600,035.6211.88%归属于上市公司股东的净利润（元）6,061,885.965,009,861.2721.00%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）5,989,600.184,959,801.2020.76%经营活动产生的现金流量净额（元）-35,028,845.68-237,267.64-14,663.43%基本每股收益（元/股）0.04520.037420.86%稀释每股收益（元/股）0.04520.037420.86%加权平均净资产收益率1.14%1.03%0.11%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）总资产（元）1,141,701,771.861,167,492,312.72-2.21%归属于上市公司股东的所有者权益（元）535,247,807.03529,185,921.071.15%（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）93,755.83主要系子公司上海优咔处置办公家具所致除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益54,095.21主要系短期理财收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-62,808.94减：所得税影响额12,756.32合计72,285.78--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用1、资产负债情况分析万马科技股份有限公司 2026 年第一季度报告3科目期末金额期初金额本期较上期变动比例变动原因说明应收款项融资9,319,229.5027,542,408.66-66.16%主要系上海优咔信用较高银行承兑转付影响预付款项36,902,164.0417,369,325.07112.46%主要系实验室建设及大项目采购导致预付款项增加所致存货84,568,541.3460,384,478.7440.05%主要系大项目投产备货所致使用权资产6,760,748.273,133,253.05115.77%主要系子公司上海优咔租赁办公场地所致开发支出4,457,701.723,266,894.1136.45%主要系子公司上海优咔研发项目资本化投入所致应付职工薪酬10,807,502.2317,859,725.33-39.49%主要系支付 2025 年预提年终奖金所致应交税费6,998,522.2410,391,986.89-32.65%主要系支付 2025 年预提所得税所致一年内到期的非流动负债3,412,382.162,058,735.9765.75%主要系一年内到期的租赁负债增加影响其他流动负债10,814,026.726,662,746.0162.31%主要系已转让的低信用级别票据减少所致租赁负债4,873,052.802,738,478.2377.95%主要系子公司上海优咔租赁办公场地所致递延所得税负债1,001,728.91197,222.87407.92%主要系子公司上海优咔租赁办公场地导致租赁负债增加所致其他非流动负债99,791,338.4969,885,791.8542.79%主要系上海优咔合同负债增加影响2、经营成果情况分析科目本期发生额上期发生额本期较上期变动比例变动原因说明研发费用8,315,247.1212,191,441.50-31.79%主要系子公司上海优咔研发人力资源结构化优化所致财务费用5,035,417.401,555,258.29223.77%主要系汇率波动影响利息收入194,179.00-657,544.00129.53%主要系短期银行理财减少所致其他收益3,320,357.411,971,694.0268.40%主要系进项税加计抵减所致信用减值损失1,289,277.47321,519.12301.00%主要系应收账款回笼导致坏账准备减少所致资产减值损失-1,755,258.45-237,782.63-638.18% 主要系备货导致存货增加所致资产处置收益93,755.83-10,144.381024.21% 主要系子公司上海优咔处置办公家具所致营业外收入104,121.55--主要系对供应商质量罚款所致营业外支出144,860.2112,058.891101.27% 主要系支付违约金赔款所致所得税费用713,151.82216,654.19229.17%主要系利润增加预提企业所得税所致3、现金流量情况分析科目本期发生额上期发生额本期较上期变动比例变动原因说明收到的税费返还378,669.851,423,892.25-73.41%主要系软件退税减少所致万马科技股份有限公司 2026 年第一季度报告4收到其他与经营活动有关的现金6,595,184.691,423,591.71363.28%主要系收回保证金及房租水电费所致支付的各项税费12,128,348.557,274,260.1966.73%主要系支付计提税费所致收回投资收到的现金-11,962,500.00-100.00%主要系 2025 年收回子公司股权出让款所致处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,902,700.00--主要系孙公司常州优咔设备处置所致收到其他与投资活动有关的现金53,000,000.0033,000,000.0060.61%主要系购买短期银行理财所致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,349,304.491,272,091.9084.68%主要系液冷实验室及生产设备投资所致支付其他与投资活动有关的现金53,000,000.0033,000,000.0060.61%主要系赎回银行短期理财所致取得借款收到的现金9,800,000