凯格精机2025年三季度报告

东莞市凯格精机股份有限公司 2025 年第三季度报告 1 证券代码：301338 证券简称：凯格精机 公告编号：2025-050 东莞市凯格精机股份有限公司 2025 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 东莞市凯格精机股份有限公司 2025 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 321,306,299.53 47.40% 774,924,360.12 34.21% 归属于上市公司股东的净利润（元） 54,114,972.71 227.15% 121,256,990.94 175.35% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 52,680,586.94 258.30% 115,853,681.46 199.57% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 84,999,407.88 171.09% 基本每股收益（元/股） 0.5100 240.00% 1.14 178.05% 稀释每股收益（元/股） 0.5100 240.00% 1.14 178.05% 加权平均净资产收益率 3.68% 2.50% 7.98% 4.89% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,696,039,074.33 2,315,057,020.67 16.46% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,565,797,489.16 1,465,852,252.61 6.82% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,107.09 -7,068.59 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 54,717.14 3,251,847.58 委托他人投资或管理资产的损益 1,565,112.58 3,305,678.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 68,998.35 -186,654.02 减：所得税影响额 253,164.86 954,847.65 少数股东权益影响额（税后） 170.35 5,646.17 合计 1,434,385.77 5,403,309.48 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 东莞市凯格精机股份有限公司 2025 年第三季度报告 3 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：元 资产负债表项目 2025 年 9 月 30 日 2024 年 12 月 31 日 变动率 变动原因 交易性金融资产 310,000,000.00 225,000,000.00 37.78% 系报告期未到期结构性存款增加所致。 应收票据 15,885,227.91 11,253,532.32 41.16% 主要系报告期末持有银行承兑汇票增加所致。 预付款项 9,255,511.02 3,817,217.06 142.47% 系报告期预付供应商货款增加所致。 存货 672,501,743.63 468,174,718.44 43.64% 系报告期销售订单增加，备货和出库待验收产品增加所致 长期待摊费用 10,741,989.46 4,234,497.21 153.68% 主要系报告期装修工程验收所致。 应付账款 509,630,674.05 348,636,564.91 46.18% 主要系报告期库存增加导致供应商应付款增加所致。 合同负债 157,309,444.26 100,333,149.18 56.79% 主要系报告期预收客户销售款增加所致。 应交税费 13,641,514.69 6,014,323.72 126.82% 主要系报告期利润总额增加，相应的应交企业所得税增加所致。 其他流动负债 8,213,947.77 3,837,801.74 114.03% 主要系报告期已背书未到期的票据增加所致。 租赁负债 620,824.71 1,188,992.10 -47.79% 主要系报告期租赁的海外办公室租期减少所致。 利润表项目 2025 年 1-9 月 2024 年 1-9 月 变动率 变动原因 营业收入 774,924,360.12 577,377,439.70 34.21% 主要系报告期印刷设备验收金额同比增加所致。 税金及附加 5,153,162.05 3,930,077.57 31.12% 主要系报告期附加税费增加所致。 其他收益 6,504,512.53 9,882,652.69 -34.18% 主要系报告期软件退税减少所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 3,305,678.33 5,727,557.75 -42.28% 主要系报告期理财产品收益减少所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,530,237.41 -4,531,498.80 -44.16% 主要系报告期长期应收款增加金额同比减少，计提的坏账准备金额同比减少所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -13,628,363.53 -6,442,044.69 111.55% 主要系报告期计提存货跌价准备金额同比增加所致。 所得税费用 13,081,692.19 1,993,811.35 556.11% 主要系报告期利润总额增加，相应的企业所得税增加所致。 东莞市凯格精机股份有限公司 2025 年第三季度报告 4 现金流量表项目 2025 年 1-9 月 2024 年 1-9 月 变动率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 84,999,407.88 -119,573,350.24 171.09% 主要系报告期印刷设备收入增加，销售回款同比增加所致。 筹资活动产生的