中捷资源2025年三季度报告

中捷资源投资股份有限公司 2025 年第三季度报告1证券代码：002021证券简称：中捷资源公告编号：2025-042中捷资源投资股份有限公司2025 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 ☑否中捷资源投资股份有限公司 2025 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 ☑否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）174,176,783.62-21.94%598,394,029.68-12.14%归属于上市公司股东的净利润（元）-12,412,877.75-1,146.52%1,219,605.75-93.58%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-12,296,274.99-1,549.16%204,302.15-98.48%经营活动产生的现金流量净额（元）——1,694,568.26100.54%基本每股收益（元/股）-0.0104-1,156.92%0.0010-93.67%稀释每股收益（元/股）-0.0104-1,156.92%0.0010-93.67%加权平均净资产收益率-2.02%下降 2.21 个百分点0.20%下降 2.83 个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）862,519,996.62983,498,878.01-12.30%归属于上市公司股东的所有者权益（元）622,120,183.95632,878,613.49-1.70%（二） 非经常性损益项目和金额☑适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-682,992.16-861,740.71主要原因为公司全资子公司中捷科技处置部分固定资产损益。计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）269,217.56515,781.36主要原因为公司全资子公司中捷科技收到的各类政府补助。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益164,121.96509,198.17主要原因为公司全资子公司中捷科技投资的银行理财产品形成收益。单独进行减值测试的应收款项减值准备转回10,000.0010,000.00主要原因为公司控股子公司台州亿锐单独进行减值测试的应收款项减值准备转回形成收益。中捷资源投资股份有限公司 2025 年第三季度报告3债务重组损益238,471.18主要原因为公司根据重整计划确定的同类债权清偿比例支付 2023 年度计提的部分预计负债，剩余豁免部分计入投资收益。除上述各项之外的其他营业外收入和支出107,926.46689,072.91主要原因为公司全资子公司中捷科技无需支付的应付款项核销形成收益所致。减：所得税影响额-23,267.0885,962.89少数股东权益影响额（税后）8,143.66-483.58合计-116,602.761,015,303.60--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 ☑不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 ☑不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因☑适用 □不适用1、截至本报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动及原因：（1）交易性金融资产较期初下降 100.00%，主要原因为公司全资子公司中捷科技持有的银行理财产品在本报告期到期所致；（2）其他应收款较期初下降 86.46%，主要原因为公司破产管理人将破产管理人账户剩余资金归还至公司账户，以及公司全资子公司中捷科技应收出口退税在本期收到所致；（3）其他流动资产较期初增长 1,977.26%，主要原因为公司全资子公司中捷科技预缴一季度企业所得税所致；（4）在建工程较期初增长 133.32%，主要原因为公司全资子公司中捷科技 2 号厂房扩建所致；（5）其他非流动资产较期初下降 40.51%，主要原因为公司全资子公司中捷科技预付的工程及设备款到票减少所致；（6）应付账款较期初下降 43.97%，主要原因为公司全资子公司中捷科技缩减生产规模，原材料采购减少所致；（7）少数股东权益较期初下降 31.60%，主要原因为公司控股子公司台州亿锐于报告期注销后向股东分配剩余权益，以及控股子公司无锡艾布斯两名股东退出所致。中捷资源投资股份有限公司 2025 年第三季度报告42、截至本报告期末，公司利润表项目大幅度变动及原因：（1）财务费用较上年同期增长 90.23%，主要原因为报告期公司全资子公司禾旭贸易利息收入同比减少，以及全资子公司中捷科技美元汇率波动导致的汇兑收益同比减少所致；（2）其他收益较上年同期下降 62.76%，主要原因为报告期公司全资子公司中捷科技收到的政府补助同比减少所致；（3）投资收益较上年同期下降 80.34%，主要原因为报告期公司根据重整计划确定的同类债权清偿比例支付 2023 年度计提的预计负债大幅度减少，剩余豁免部分计入投资收益金额减少所致；（4）信用减值损失较上年同期下降 92.42%，主要原因为报告期公司全资子公司中捷科技计提的坏账损失减少所致；（5）资产处置收益较上年同期下降 48.78%，主要原因为报告期公司全资子公司中捷科技部分固定资产处置损失减少所致；（6）营业外收入较上年同期下降 60.33%，主要原因为报告期公司根据投资者诉讼判决或者调解情况对 2023 年度计提的部分预计负债进行调整所致；（7）营业外支出较上年同期增长 76.34%，主要原因为报告期公司全资子公司中捷科技部分固定资产报废损失增加所致；（8）所得税费用较上年同期增长 66.06%，主要原因为报告期公司全资子公司中捷科技递延所得税费用增加影响所致。3、截至本报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动及原因：（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 100.54%，主要原因为上年同期公司全资子公司禾旭贸易期初持有的约 3.8 亿元应付票据到期，从而致使上年同期购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加所致；（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 98.42%，主要原因为上年同期公司全资子公司禾旭贸易期初持有的大额存单约 3.8 亿元到期，增加了上年同期投资活