华信永道2025年三季度报告

华信永道 证券代码 : 920592 华信永道（北京）科技股份有限公司 2025 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘景郁、主管会计工作负责人杨明飞及会计机构负责人（会计主管人员）杨明飞保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2025 年 9 月 30日） 上年期末 （2024 年 12 月 31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 480,004,315.18 505,401,927.15 -5.03% 归属于上市公司股东的净资产 344,179,219.10 389,504,627.37 -11.64% 资产负债率%（母公司） 27.49% 20.32% - 资产负债率%（合并） 27.88% 22.35% - 项目 年初至报告期末（2025 年 1-9 月） 上年同期 （2024 年 1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 69,466,821.33 79,567,235.43 -12.69% 归属于上市公司股东的净利润 -33,178,638.12 -29,292,098.67 -13.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -33,913,895.91 -37,737,303.50 10.13% 经营活动产生的现金流量净额 -61,839,164.78 -84,120,629.47 26.49% 基本每股收益（元/股） -0.41 -0.47 12.77% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -8.99% -8.08% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -9.19% -10.41% - 项目 本报告期 （2025 年 7-9 月） 上年同期 （2024 年 7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 23,465,589.04 24,517,976.16 -4.29% 归属于上市公司股东的净利润 -9,472,338.73 -4,290,625.65 -120.77% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -9,857,863.47 -4,548,875.72 -116.71% 经营活动产生的现金流量净额 -8,743,218.04 -4,398,005.99 -98.80% 基本每股收益（元/股） -0.12 -0.07 -71.43% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -2.72% -1.23% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.83% -1.30% - 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2025 年 9 月 30 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 42,989,534.53 -74.10% 期末货币资金较年初减少 74.10%，主要是公司购买的理财产品尚未到期赎回及派发现金股利支付现金 1,243.00万元所致。 交易性金融资产 35,019,776.72 100.00% 期 末 交 易 性 金 融 资 产 较 年 初 增 加100.00%，主要是公司购买的部分理财产品尚未到期赎回所致。 应收票据 365,405.60 100.00% 期末应收票据较年初增加 100.00%，主要是公司收到客户以银行承兑汇票结算的合同款项所致。 预付款项 7,774,577.07 256.99% 期末预付款项较年初增加 256.99%，主要是公司在建项目增加，同时采购需求量增加，为保证项目正常交付预付款项也随之增加。 其他应收款 3,668,336.96 105.78% 期末其他应收款较年初增加 105.78%，主要是公司新租赁杭州职场办公地所支付的履约保证金未收回所致。 存货 211,493,573.70 47.39% 期末存货较年初增加 47.39%,主要是公司新签合同及部分期初重要合同尚在实施阶段，未交付验收，故存货余额较期初有所增长。 合同资产 2,779,893.56 -33.84% 期末合同资产较年初减少 33.84%，主要是公司部分合同质保金于本期收回或到期后转入应收账款所致。 其他流动资产 14,564,269.96 49.62% 期 末 其 他 流 动 资 产 较 年 初 增 加49.62%，主要是公司增值税留抵税额增加所致。 其他权益工具投资 2,000,000.00 100.00% 期末其他权益工具投资较年初增加100.00%，主要是公司新增参股永昇新能（杭州）投资控股有限公司所致。 投资性房地产 20,776,433.54 100.00% 期 末 投 资 性 房 地 产 较 年 初 增 加100.00%，主要是公司将位于济南的自有房产对外出租而发生用途改变，将固定资产转换为投资性房地产所致。 固定资产 14,624,442.21 -57.82% 期末固定资产较年初减少 57.82%，主要是公司将位于济南的自有房产因对外出租而发生用途改变，将固定资产转换为投资性房地产所致。 开发支出 154,679.70 100.00% 期末开发支出较年初增加 100.00%，主要是公司研发项目进入开发阶段，相关投入按会计准则确认为开发支出所致。 递延所得税资产 16,629,426.08 68.86% 期 末 递 延 所 得 税 资 产 较 年 初 增 加68.86%，主要是公司业务存在季节性特征，可抵扣亏损增加，确认递延所得税资产所致。 应付账款 17,078,610.28 -34.15% 期末应付账款较年初减少 34.15%，主要是公司支付期初应付未付的供应商采购款项所致。 合同负债 73,753,047.68 77.88% 期末合同负债较年初增加 77.88%，主要是公司新签订合同增加，按合同约定收到客户进度款增加及部分重大预收款项目未验收所致。 应交税费 1,705,832.82 -69.31% 期末应交税费较年初减少 69.31%，主要是公司支付期初已计提应交增值税及企业所得税款所致。 其他应付款 1,483,199.74 -47.44% 期末其他应付款较年初减少 47.44%，主要是公司支付应付的员工报销款所致。 长期应付款 771,415.17 -52.56% 期末长期应付款较年初减