依米康2025年三季度报告

依米康科技集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 1 证券代码：300249 证券简称：依米康 公告编号：2025-078 依米康科技集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 依米康科技集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 327,043,077.27 47.86% 1,063,811,833.65 52.61% 归属于上市公司股东的净利润（元） 12,731,384.98 1,613.41% 27,647,172.74 273.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 9,363,929.57 3,630.66% 25,370,078.44 643.27% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -58,211,437.79 -186.22% 基本每股收益（元/股） 0.0289 1,600.00% 0.0628 273.81% 稀释每股收益（元/股） 0.0289 1,600.00% 0.0628 273.81% 加权平均净资产收益率 3.91% 3.73% 8.51% 6.71% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,811,598,416.59 1,679,172,780.13 7.89% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 334,098,675.21 321,121,411.99 4.04% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期 金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -64,711.47 -1,107,752.68 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,860,624.94 2,074,682.42 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,496.00 3,496.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,568,570.34 1,307,733.74 减：所得税影响额 524.40 1,065.18 合计 3,367,455.41 2,277,094.30 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税即征即退 1,783,774.70 符合国家政策规定，持续发生 先进制造业进项加计抵减 4,535,467.97 符合国家政策规定，持续发生 递延收益转入 60,000.03 与资产相关政府补助，按照收益年限进行摊销 合计 6,379,242.70 依米康科技集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 3 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动原因说明 应收款项融资 528,830.00 1,334,932.80 -60.39% 主要系本期公司持有信用等级较高的银行承兑汇票减少所致 预付款项 10,812,531.33 7,452,102.20 45.09% 主要系本期公司预付采购款所致 合同资产 2,780,648.52 7,615,416.13 -63.49% 主要系本期项目质保金到期转入应收账款所致 其他流动资产 31,998,775.27 24,196,391.50 32.25% 主要系本期待认证进项税增加所致 投资性房地产 11,089,815.59 6,930,972.59 60.00% 主要系本期江苏亿金应收款债务重组转入房产所致 在建工程 24,301,963.10 14,052,597.41 72.94% 主要系新增投入算力基础设施温控产品研发测试平台在建项目所致 使用权资产 7,553,079.68 1,627,968.66 363.96% 主要系本期因公司扩产新增厂房租赁所致 长期待摊费用 1,344,606.71 537,752.64 150.04% 主要系零星工程完工转入长期待摊费用所致 其他非流动资产 31,942,255.43 14,300,783.39 123.36% 主要系本报告期一年期以上的合同资产增加所致 短期借款 291,238,305.56 223,314,178.61 30.42% 主要系新增借款所致 应付票据 209,663,353.43 148,661,676.41 41.03% 主要系票据结算增加所致 合同负债 141,675,334.83 108,689,292.76 30.35% 主要系本期预收项目款增加所致 应付职工薪酬 8,452,656.06 19,056,445.60 -55.64% 主要系本期支付去年计提的年终绩效及提成所致 应交税费 7,071,501.64 4,417,090.28 60.09% 主要系本报告期增值税等税金缴纳入库所致 长期借款 129,937,500.00 91,710,000.00 41.68% 主要系本报告期取得股份回购专项贷款所致 租赁负债 5,085,385.83 267,767.52 1799.18% 主要系本期因公司扩产新增厂房租赁所致 递延所得税负债 1,132,961.95 244,195.29 363.96% 主要系使用权资产增加，相应递延所得税负债增加 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因说明 营业收入 1,063,811,833.65 697,060,736.47 52.61% 主要系本期关键设备业务收入上升所致 营业成本 884,464,265.55 560,887,522.33 57.69% 主要系收入增加，成本相应增加所致 研发费用 37,398,326.23 24,235,249.54 54.31% 主要系本期关键设备研发投入增加所致 其他收益 8