国信证券2025年三季度报告

国信证券股份有限公司 2025 年第三季度报告 1 证券代码：002736 证券简称：国信证券 公告编号：2025-083 国信证券股份有限公司 2025 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人张纳沙、主管会计工作负责人及会计机构负责人周中国声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告未经审计。 一、主要财务数据 公司因会计政策变更追溯调整以前年度会计数据。 （一）主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告 期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业总收入 812,774.25 451,349.83 404,142.45 101.11% 1,920,289.67 1,227,099.52 1,133,531.88 69.41% 归属于上市公司股东的净利润 376,966.31 174,000.30 174,000.30 116.65% 913,700.14 487,873.42 487,873.42 87.28% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 376,041.64 173,030.13 173,030.13 117.33% 913,273.30 485,733.99 485,733.99 88.02% 国信证券股份有限公司 2025 年第三季度报告 2 经营活动产生的现金流量净额 — — — — 2,549,017.62 5,620,623.76 5,620,623.76 -54.65% 基 本 每 股 收 益（元/股） 0.36 0.15 0.15 140.00% 0.85 0.41 0.41 107.32% 稀 释 每 股 收 益（元/股） 0.36 0.15 0.15 140.00% 0.85 0.41 0.41 107.32% 加权平均净资产收益率 3.79% 1.70% 1.70% 上升 2.09个百分点 9.05% 4.74% 4.74% 上升 4.31个百分点 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末 增减 调整前 调整后 调整后 总资产 56,108,735.52 50,150,604.36 50,150,604.36 11.88% 归属于上市公司股东的所有者权益 12,715,410.44 11,869,204.45 11,869,204.45 7.13% 追溯调整或重述的原因说明： 财政部于2025年7月8日发布了标准仓单交易相关会计处理实施问答（以下简称“实施问答”）。实施问答明确要求，企业在期货交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物，应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具进行会计处理。企业取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益。 公司自2025年1月1日起按照该实施问答的相关会计处理要求执行，并采用追溯调整法对2024年度相关财务报表项目进行调整。 截至披露前一交易日的公司总股本（股） 10,241,743,060 支付的优先股股利 - 支付的永续债利息（万元） 127,650.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.80 （二）非经常性损益项目和金额 单位：万元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -58.89 38.56 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,031.77 2,499.11 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 27.04 64.26 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -52.07 -1,873.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 304.72 -118.81 减：所得税影响额 319.92 175.03 少数股东权益影响额（税后） 7.97 7.97 合计 924.67 426.84 国信证券股份有限公司 2025 年第三季度报告 3 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的情况。 报告期内，公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明： 单位：万元 项目 涉及金额 原因 持有交易性金融工具和衍生金融工具产生的公允价值变动损益，持有交易性金融工具、其他权益工具投资和衍生金融工具期间取得的投资收益 676,900.56 公司属于证券业金融企业，证券投资业务为公司的正常经营业务，故公司持有交易性金融资产、衍生金融工具和其他权益工具投资期间产生的公允价值变动损益及取得的投资收益，不作为非经常性损益项目。 处置交易性金融工具、债权投资、其他债权投资和衍生金融工具取得的投资收益 350,825.54 公司属于证券业金融企业，证券投资业务为公司的正常经营业务，故公司处置交易性金融工具、债权投资、其他债权投资和衍生金融工具取得的投资收益不作为非经常性损益项目。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 单位：万元 项目 本报告期末 （2025年9月30日） 上年度末 （2024年12月31日） 本报告期末比上年度末增减 主要变动原因 存出保证金 1,390,700.21 1,058,168.08 31.43% 主要是交易保证金增加。 买入返售金融资产 138,957.06 415,183.69 -66.53% 主要是债券质押式回购规模减少。 其他债权投资 4,839,969.75 7,039,601.78 -31.25% 主要是投资规模减少。 在建工程 2,501.10 918.40 172.33% 主要是机房设备建设投入增加。 其他资产 110,813.06 62,727.88 76.66% 主要是应收股利增加。 短期借款 1,355.54 300.39 351.26% 主要是信用借款增加。 拆入资金 711,952.16 307,665.75 131.40% 主要是银行间拆入资金增加。 交易性金融负债 211,056.67 138,370.38 52.53% 主要是结构性票据及债券借贷增加。 衍生金融负债 98,357.70 56,052.37 75.47% 主要是场外期权及股指期权公允价值变动。 代理买卖证券款 11,833,665.86 9,066,467.29 30.52% 主要是客户资金增加。 应交税费 96,148.56 45,360.62 111.96% 主要是企业所得税增加。 合同负债 324.05 210.56 53.90% 主要是预收合同款增加。