中证ESG中文月报 (2023年9月期)

指数及产品速览 2023年9⽉，中证指数公司发布中证证券时报ESG百强指数。该指数选取证券时报中国上市公司价值评选ESG百强名单的上市公司证券作为指数样本，反映ESG表现较好的上市公司证券的整体表现。截⾄2023年9⽉底，中证指数累计发布ESG等可持续发展指数135条，其中股票指数103条，债券指数30条，多资产指数2条。⽬前，基于沪深300、中证500、中证800、上证50、上证180、上证380等宽基的ESG指数不断丰富，逐渐形成了ESG基准、ESG领先和ESG策略等系列，跟踪产品有86只，规模合计1259.99亿元[1]。中证ESG⽉报打造中国ESG标准，推动ESG最佳中国实践2023年9⽉（总第31期）[1] 截⾄2023年9⽉30⽇基⾦三季度报告数据，如⽆三季度报告数据，采⽤上季度报告数据或基⾦成⽴公告的数据。打造中国ESG标准，推动ESG最佳中国实践【注】我是注解我是注解我是注解全球ESG市场动态9⽉9⽇ ⼆⼗国集团领导⼈第⼗⼋次峰会召开，通过《⼆⼗国集团领导⼈新德⾥峰会宣⾔》，涵盖⽓候变化、绿⾊增⻓、能源转型等⽅⾯，就“⽀持2030年全球可再⽣能源产能增加2倍”达成共识。9⽉18⽇ ⾃然相关财务披露⼯作组发布框架建议，包括⾃然相关⻛险管理和披露最终建议和附加指南。9⽉19⽇ 欧盟理事会和议会就绿⾊转型消费者权益指令达成了临时政治协议，加强消费者权利保护，打击不公正的商业⾏为。9⽉19⽇ 美国财政部发布《净零融资和投资原则》。中证ESG市场动态截 ⾄ 2023 年 9 ⽉ 底 ， 沪 深 300 、中 证500、中证800 ESG基准指数⾃2017年7⽉以来的累计收益分别⽐ ⺟ 指 数 ⾼ 2.29% 、 9.52% 和7.58%，成份股中各有99.57%、92.13%和96.83%的上市公司采取了明确碳减排措施，平均社会贡献值分别为614.16亿元、52.08亿元和267.78亿元，反映ESG基准指数相对⺟指数的优异表现。本⽉焦点速览境内ESG市场动态9⽉4⽇ 北京基⾦业协会发布了全球⾸个私募投资基⾦⾏业在可持续投资/ESG⽅⾯的团体标准ž《私募投资基⾦管理⼈可持续投资信息披露通则》，旨在为私募投资基⾦管理⼈披露满⾜监管及各利益相关⽅要求的可持续投资信息提供指引。9⽉7⽇ 国家发展和改⾰委员会及国家能源局发布《电⼒现货市场基本规则（试⾏）》，提出发挥市场在电⼒资源配置中的决定性作⽤，提升电⼒系统调节能⼒，促进电⼒系统向清洁低碳、安全⾼效转型。9⽉15⽇ ⽣态环境部审议并原则通过《温室⽓体⾃愿减排交易管理办法（试⾏）》，规定⾃愿减排交易市场基本框架，对于市场启动和运⾏具有重要意义。9⽉25⽇ ⽣态环境部与国家统计局签署关于碳排放统计核算⼯作合作框架协议，双⽅将重点围绕温室⽓体排放因⼦数据库建设、夯实碳排放强度等碳排放统计核算基础数据、提升碳排放统计核算能⼒等⽅⾯开展深⼊合作。研究动态完善的公司治理有助于降低企业资⾦成本，促进企业价值创造，提升投资者期望收益，是实践⻓期价值投资的重要基础。⽴⾜公司治理理论，结合国内上市公司实际情况，中证ESG评价体系从内部监督和外部监督等⽅⾯设置指标体系进⾏考察，以期全⾯客观准确反映上市公司治理情况。实证研究表明，基于中证ESG评价公司治理维度评价，公司治理得分更优的企业未来投资效率更⾼、更少出现资⾦占⽤问题，基本⾯表现更优，揭⽰良好的公司治理对于上市公司稳健发展的重要性。中证ESG评价可作为观察识别上市公司治理整体情况的有效⼯具，服务投资者⻓期投资决策。本期⽉报研究《 中证ESG评价有效反映公司治理效能》详⻅本⽉公司官⽹及公众号更新。第02⻚ | Vol.31 | 202309刊ESG市场动态绿⾊主题股票（67）49.6%绿⾊主题债券（24）17.8%ESG Smart Beta（15）11.1%ESG 领先（12）8.9%ESG 债券（6）4.4%社会责任主题股票（1）0.7%境内市场ESG等可持续发展指数及产品动态 2023年9⽉，中证指数公司发布中证证券时报ESG百强指数。该指数选取证券时报中国上市公司价值评选ESG百强名单的上市公司证券作为指数样本，反映ESG表现较好的上市公司证券的整体表现。截⾄2023年9⽉，中证指数累计发布ESG等可持续发展指数135条，其中股票指数103条，债券指数30条，多资产指数2条。⽬前，基于沪深300、中证500、中证800、上证50、上证180、上证380等宽基的ESG指数不断丰富，逐渐形成了ESG基准、ESG领先和ESG策略等系列。境内ESG市场[2] 截⾄2023年9⽉30⽇基⾦三季度报告数据，如⽆三季度报告数据，采⽤上季度报告数据或基⾦成⽴公告的数据。图1：中证ESG相关指数分布（数据来源：中证指数）第03⻚ | Vol.31 | 202309刊 2023年9⽉，东财中证光伏产业指数基⾦成⽴，规模0.36亿元。截⾄2023年9⽉底，基于中证ESG等可持续发展指数的产品有86只，规模合计1259.99亿元[2]。ESG等可持续发展的产品规模不断增⻓，为碳中和国家战略增添新的投资⼯具，推动⾼质量资本供给。境内市场ESG动态 9⽉4⽇，北京基⾦业协会在全球PE北京论坛上发布了《私募投资基⾦管理⼈可持续投资信息披露通则》，这是全球⾸个私募投资基⾦⾏业在可持续投资/ESG⽅⾯的团体标准。通则在借鉴国内外可持续投资相关披露框架及准则要求的基础上，参考我国私募投资基⾦⾏业发展现状⽽制定，旨在为私募投资基⾦管理⼈披露满⾜监管及各利益相关⽅要求的可持续投资信息提供指引。境内市场ESG动态 9⽉7⽇，国家发改委和国家能源局联合发布《电⼒现货市场基本规则（试⾏）》，旨在规范电⼒现货市场运营和管理，推进统⼀开放、竞争有序的电⼒市场体系建设。《规则》指出，电⼒现货市场建设的⽬标是形成体现时间和空间特性、反映市场供需变化的电能量价格信号，发挥市场在电⼒资源配置中的决定性作⽤，提升电⼒系统调节能⼒，促进可再⽣能源消纳，保障电⼒安全可靠供应，引导电⼒⻓期规划和投资，促进电⼒系统向清洁低碳、安全⾼效转型。 9⽉15⽇，⽣态环境部在部务会议上审议并原则通过《温室⽓体⾃愿减排交易管理办法(试⾏)》。会议指出建设全国温室⽓体⾃愿减排交易市场是利⽤市场机制降碳增汇、调动全社会⼒量共同参与温室⽓体减排⾏动的重⼤制度创新，是稳步推进碳达峰碳中和的重要举措。《管理办法》是规定⾃愿减排交易市场基本框架的统领性⽂件，对于市场启动和运⾏具有重要意义。 9⽉25⽇，⽣态环境部与国家统计局在京签署关于碳排放统计核算⼯作合作框架协议。根据协议，双⽅将重点围绕温室⽓体排放因⼦数据库建设、夯实碳排放强度等碳排放统计核算基础数据、提升碳排放统计核算能⼒等⽅⾯开展深⼊合作，为积极应对⽓候变化、积极稳妥推进碳达峰碳中和提供⽀撑。第04⻚ | Vol.31 | 202309刊境内ESG市场全球ESG市场全球ESG市场动态 9⽉8⽇，联合国⽓候变化框架公约（UFCCC）秘书处发布⼀项重要报告，表⽰称全球减排“窗