2023中国金融机构FRTB合规的数据挑战白皮书

彭博专业服务® 提供中国金融机构 FRTB 合规的数据挑战白皮书RISK & REGULATIONSFRTB联合发布目录02 FRTB监管的概述08 同业实施调研情况12 FRTB实施的挑战31 建议和展望为解决全球银行体系在 2007-2009 年金融危机期间暴露的核心资本无法充分覆盖损失、信贷供给不可持续和流动性不足等各类问题，巴塞尔银行监管委员会（简称“BCBS”）在巴塞尔协议II的基础上推出了巴塞尔协议III监管框架。该框架是危机后金融改革议程的主要组成部分之一，也为全球银行业带来一系列监管变革和合规挑战。2019 年 1 月，BCBS 正式发布了《市场风险最低资本要求》（简称“FRTB”）。 作为最终版巴塞尔协议（简称“Basel III”）的重要组成部分，该文件重新修订了市场风险的整体监管框架，调整了交易账簿和银行账簿的边界定义与流程要求，更新了市场风险资本计量方法论体系，并引入了对交易台管理、中后台计量一致性、市场流动性调整、风险因子可建模性的考虑。之后 BCBS 考虑到 FRTB 新规实施的复杂性以及新冠疫情对于全球主要经济体带来的影响，推迟 FRTB 在全球的生效时间至 2025 年 1 月。尽管银行拥有了更多的时间进行 FRTB合规准备，但在落实 FRTB 新规的过程中仍面临诸多挑战，涉及管理、计量、数据、分析、技术、流程等方方面面，其中数据挑战尤为明显，且影响重大。2023 年 2 月 18 日，中国银保监会（现国家金融监督管理总局）会同中国人民银行发布了《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》，并拟定于 2024 年 1 月 1 日起正式施行。国内版 FRTB 的整体要求与 BCBS 版 FRTB相对一致，与现行《商业银行资本管理办法》相比，在管理精细水平、模型计量复杂程度、系统灵活性及计算性能、基础数据要求等方面的合规难度都有显著提高。本报告将重点聚焦中国银行业在实施 FRTB 过程中面临的主要数据挑战，并探讨可行的解决方案，旨在帮助机构了解 FRTB 新规实施的要点与难点，充分评估现状与差距，寻找到适合自身特点的 FRTB 实施路径。本报告由来自全球领先的金融数据提供商彭博（Bloomberg）的企业数据和风险管理团队以及毕马威（KPMG）风险管理咨询服务团队的多位专家共同撰写。本文中所引用行业观点和统计数据均来自专业调研结果或公开信息披露。白皮书
中国金融机构FRTB合规的数据挑战2FRTB 全球时间线2018BIS 巴塞尔美国欧盟和英国澳大利亚 APRA亚太地区20192020因为疫情实施日期延迟一年2020 年 3 月的香港金管局 信函：因为 疫情实施日期延迟一年2021 年 6 月的香港金管局 信函：因为 疫情报告日期推迟半年2022 年 10 月的香港金管局信函：FRTB 报告的日期推迟至 2024 年 1 月2023 年 8 月的香港金管局 信函：FRTB 报告的日期 推迟至 2024 年7 月， FRTB 生效时间不早于 2025 年 1 月技术标准和报告模板监督申请和批准流程CRR3 立法程序将报告要求转为计算资本的要求新冠疫情之前的FRTB 实施日期EBA FRTB 标准法将于 2021 年 第四季度开始报告第三季度数据FRTB 于 2025 年 7 月实施FRTB 标准法技术 与报告标准的细则美联储会同 OCC 和 FDIC 公布 Basel III 资本 监管最终要求EBA FRTB 内模法于第三季度开始报告新的 FRTB 实施日期最终法规的颁布犋 欧盟政策制定者决定采取 多步骤实施方法犋 英国 PRA：在有相关提议 规则时将延长采用欧盟规则香港金管局发布咨询文件英国 PRA 过渡期PRA 延长过渡期三年过渡期中国银保监会中国香港金管局新加坡金管局日本金融厅20212022202420252023Banking Policy Department Our Ref: B4/1C B9/75C 4 August 2023 By email and by hand Mr Sun Yu Chairperson The Hong Kong Association of Banks Room 525, 5/F Prince’s Building Central Hong Kong Dear Mr Sun, Implementation of Basel III final reform package Taking into account the latest implementation timetables of other major jurisdictions, as well as the range of views and preparatory progress of authorized institutions, the HKMA considers it appropriate to update the local schedule for implementing the Basel III final reform package as follows: • the implementation will start from a date no earlier than 1 July 2024, covering the revised standards on credit risk, operational risk and output floor as a minimum regulatory requirement, and the revised standards on market risk and CVA risk as a reporting-only requirement; • the revised market risk and CVA risk standards will take effect as a minimum regulatory requirement on a date no earlier than 1 January 2025; and • the implementation dates of the revised disclosure requirements will follow those of their associated policy standards as mentioned above. The above schedule will be subject to the legislative process for rule-making. Our current priority is to complete the draft rules in order to provide the industry with sufficient time to ready their systems for implementa