正元智慧2025年三季度报告

正元智慧集团股份有限公司 2025 年第三季度报告1证券代码：300645证券简称：正元智慧公告编号：2025-099债券代码：123196债券简称：正元转 02正元智慧集团股份有限公司2025 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 否一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）307,974,923.916.03%768,028,601.082.35%归属于上市公司股东的净利润（元）25,563,025.3537.20%6,826,638.66-31.99%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）25,419,146.4968.99%6,200,056.884.64%经营活动产生的现金流量净额（元）-----76,249,134.8657.68%基本每股收益（元/股）0.1838.46%0.05-28.57%稀释每股收益（元/股）0.1838.46%0.05-28.57%加权平均净资产收益率2.36%0.65%0.62%-0.30%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）3,038,155,068.802,857,565,523.026.32%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,091,310,012.691,086,570,647.200.44%正元智慧集团股份有限公司 2025 年第三季度报告2（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-336,921.63-851,141.65固定资产/无形资产等处置损益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）3,548,660.006,418,568.67除增值税软件退税和增值税加计抵减外的政府补助委托他人投资或管理资产的损益740.69银行理财收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-349,788.66业绩补偿除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,479,061.93-2,182,076.27减：所得税影响额147,562.89276,457.02少数股东权益影响额（税后）1,441,234.692,133,263.98合计143,878.86626,581.78--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用1、资产负债表项目单位：元报表项目本报告期期末余额上年度期末余额同比增减变动原因货币资金273,644,160.84427,092,915.74-35.93%主要系营运资金使用增加所致。交易性金融资产0.008,536,883.05-100.00%主要系上年确认的子公司业绩补偿本期收到所致。应收票据268,203.131,618,629.00-83.43%主要系收到的商业承兑汇票减少所致。应收款项融资1,130,841.531,680,188.31-32.70%主要系上期财务公司承兑汇票本期到期所致。正元智慧集团股份有限公司 2025 年第三季度报告3报表项目本报告期期末余额上年度期末余额同比增减变动原因预付款项39,144,198.5218,509,709.91111.48%主要系预付采购款增加所致。其他应收款68,915,888.6651,078,467.5134.92%主要系备用金和押金保证金增加所致。存货548,046,191.88376,130,247.7245.71%主要系在手订单增加、未完成项目增加所致。在建工程22,379,522.9914,256,559.6156.98%主要系本期新增热水等运营项目尚未验收所致。开发支出39,434,823.5816,640,423.64136.98%主要系研发项目未完成开发所致。短期借款669,884,682.87579,281,256.0815.64%主要系银行贷款较年初增加所致。应付票据30,455,544.8522,450,848.7135.65%主要系本期以银行承兑汇票支付货款增加所致。合同负债54,968,460.5229,631,626.4185.51%主要系本期收到的项目预收款增加所致。应付职工薪酬25,315,292.1537,180,818.15-31.91%主要系上年末职工薪酬于本期支付所致。应交税费9,726,722.5625,190,274.37-61.39%主要系上年末应付各项税费于本期支付而本期末应付各项税费较少所致。其他流动负债6,798,733.992,878,567.52136.18%主要系本期待转销项税额增加所致。长期借款48,773,744.4311,461,310.36325.55%主要系公司银行长期借款增加所致。递延所得税负债6,797,933.2810,575,927.94-35.72%主要系本期应纳税暂时性差异所致。2、利润表项目单位：元报表项目年初到本报告期期末发生额上期发生额同比增减变动原因投资收益-3,826,042.02-1,288,815.98-196.86%主要系本期联营企业亏损所致。资产减值损失-2,455,842.11-4,026,077.1639.00%主要系本期部分应收质保金的减值准备减少所致。3、现金流量项目单位：元报表项目年初到本报告期期末发生额上期发生额同比增减变动原因收回投资收到的现金52,000,000.00350,000.0014757.14%主要系本期理财到期赎回所致。投资支付的现金62,098,051.4731,640,800.0096.26%主要系本期理财增加所致。吸收投资收到的现金2,443,464.505,000,000.00-51.13%主要系本期吸收少数股东投资减少所致。收到其他与筹资活动有关的现金41,900,000.0024,000,000.0074.58%主要系本期收到拆借款较上年同期增加所致。偿还债务支付的现金639,106,300.93463,918,711.5437.76%主要系归还银行借款较上年同期增加所致。支付其他与筹资活动有关的现