仟源医药2025年三季度报告

山西仟源医药集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 1 证券代码：300254 证券简称：仟源医药 公告编号：2025-069 山西仟源医药集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 山西仟源医药集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 238,477,452.79 14.82% 611,473,385.33 0.44% 归属于上市公司股东的净利润（元） 21,946,557.84 106.06% 22,327,426.51 -49.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 22,538,701.88 212.36% 17,526,985.32 -35.73% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 75,411,853.86 19.56% 基本每股收益（元/股） 0.0902 104.46% 0.0922 -49.53% 稀释每股收益（元/股） 0.0894 102.81% 0.0914 -49.97% 加权平均净资产收益率 7.97% 6.30% 8.10% 1.00% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,549,765,358.12 1,547,725,078.17 0.13% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 294,207,395.41 342,998,882.45 -14.22% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 □否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息 （元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0857 0.0872 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 27,104.45 7,782,261.20 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 315,221.21 1,310,151.64 计入当期损益的对非金融企56,603.77 169,811.31 山西仟源医药集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 3 业收取的资金占用费 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,057,505.67 -5,313,306.48 减：所得税影响额 -146,522.00 -697,724.03 少数股东权益影响额（税后） 80,089.80 -151,299.49 合计 -592,144.04 4,800,441.19 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 政府补助 13,241,845.71 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2023 年修订)》相关规定，公司将与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助认定为经常性损益，2024 年 1-9 月金额为 13,817,125.84 元（税前）。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 （一）资产负债表项目 1、预付款项报告期末余额为 432.36 万元，比上年度期末数增加 51.33%，主要是由于报告期末公司预付货款等增加所致； 2、在建工程报告期末余额为 3,816.51 万元，比上年度期末数增加 149.71%，主要是由于公司新增新厂房装修工程等所致； 3、开发支出报告期末余额为 3,077.24 万元，比上年度期末数增加 53.40%，主要是由于报告期内投入资本化的研发支出所致； 4、应付账款报告期末余额为 7,417.99 万元，比上年度期末数增加 40.96%，主要是由于报告期末公司应付货款增加所致； 5、应付职工薪酬报告期末余额为 1,286.60 万元，比上年度期末数减少 46.70%，主要是由于报告期末应付工资、奖金减少所致； 6、应交税费报告期末余额为 2,393.93 万元，比上年度期末数增加 39.04%，主要是由于报告期末应交增值税增加所致； 7、其他应付款报告期末余额为 11,192.60 万元，比上年度期末数减少 32.29%，主要是由于报告期应付股权转让款减少所致； （二）利润表项目 1、年初至报告期末财务费用为 1,752.28 万元，比去年同期增加 50.80%，主要是由于报告期内银行贷款利息增加所致； 2、年初至报告期末其他收益为 343.34 万元，比去年同期减少 62.88%，主要是由于报告期内收到的政府补助减少所致； 3、年初至报告期末投资收益为 146.94 万元，比去年同期增加 61.95%，主要是由于报告期内以权益法核算的联营公司的投资收益增加所致； 4、年初至报告期末资产减值损失为 124.69 万元，比去年同期减少 164.05%，主要是由于报告期内计提的存货跌价准备减少所致； 5、年初至报告期末营业外支出为 572.35 万元，比去年同期增加 434.10%，主要是由于报告期内滞纳金支出等增加所致； 山西仟源医药集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 4 6、年初至报告期末所得税费用为 2,889.85 万元，比去年同期增加 362.46%，主要是由于报告期内补缴以前年度所得税等事项所致。 （三）现金流量表项目 1、年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 7,541.19 万元，比上年同期增加 19.56%，主要是由于报告期内购买商品、接受劳务支付的现金同比减少等所致； 2、年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额为-8,881.05 万元，比上年同期减少 49.59%，主要是由于报告期内投资支付的现金同比增加所致； 3、年初至报告期末筹资活动产生的现金