恒拓开源2025年三季度报告

1 恒拓开源 证券代码 : 920415 恒拓开源信息科技股份有限公司 2025 年第三季度报告 2 第一节 重要提示 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘德永、主管会计工作负责人刘瑾及会计机构负责人（会计主管人员）宋鑫鑫保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 3 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2025年9月30日） 上年期末 （2024 年 12 月 31 日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 619,478,779.49 624,457,640.62 -0.80% 归属于上市公司股东的净资产 536,039,146.15 533,897,490.36 0.40% 资产负债率%（母公司） 7.55% 7.75% - 资产负债率%（合并） 13.31% 14.50% - 项目 年初至报告期末（2025 年 1-9 月） 上年同期 （2024 年 1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 104,256,844.88 117,230,641.98 -11.07% 归属于上市公司股东的净利润 5,866,553.45 10,169,276.98 -42.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,277,053.08 3,172,190.06 -28.22% 经营活动产生的现金流量净额 -3,913,667.03 4,630,164.42 -184.53% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.07 -42.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.10% 1.95% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.43% 0.61% - 项目 本报告期 （2025 年 7-9 月） 上年同期 （2024 年 7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 37,801,468.81 35,691,236.74 5.91% 归属于上市公司股东的净利润 2,750,199.76 1,911,542.18 43.87% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,460,146.44 1,276,231.14 14.41% 经营活动产生的现金流量净额 15,450,623.62 -763,399.94 2,123.92% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.01 100% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.51% 0.37% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.27% 0.25% - 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 4 合并资产负债表项目 报告期末 （2025 年 9 月 30 日） 变动幅度 变动说明 应收票据 5,064,145.43 100% 期末金额为 506.41 万元，期初为 0 万元，增加506.41 万元，变动原因为公司本期收取客户支付的银行承兑汇票 合同资产 2,864,482.56 -45.66% 期末金额为 286.45 万元，期初为 527.14 万元，减少 240.69 万元，主要原因为：1）部分质保金达到收款条件且已收回；2）已超过质保期未回款的合同资产转入应收账款 其他应收款 4,285,825.58 76.96% 期末金额为 428.58 万元，期初为 242.19 万元，增加 186.39 万元，主要原因为本期支付的往来款、押金及保证金有所增加 预付账款 3,125,735.03 329.42% 期末金额为 312.57 万元，期初为 72.79 万元，增加 239.78 万元，主要原因为本期因业务需要，预付的采购支出有所增加 存货 37,870,844.53 41.57% 期末金额为3,787.08万元，期初为2,675.08万元，增加 1,112.00 万元，主要原因为 2025 年 9 月末存货对应的项目未验收 一年内到期的非流动资产 4,662,579.53 -39.50% 期末金额为 466.26 万元，期初为 770.71 万元，减少 304.45 万元，主要原因为本期收回了一年内到期的非流动资产 使用权资产 301,017.75 -87.57% 期末金额为 30.10 万元，期初为 242.14 万元，减少 212.04 万元，主要原因为本期对办公室及机房租金对应的使用权资产进行了摊销 其他非流动资产 396,358.89 108.60% 期末金额为 39.64 万元，期初为 19.00 万元，增加 20.64 万元，主要原因为本期末一年以上的合同资产余额增加 应付账款 8,510,767.05 -43.45% 期末金额为 851.08 万元，期初为 1,504.93 万元，减少 653.85 万元，主要原因为本期公司对部分应付账款进行结算 合同负债 28,256,684.24 82.40% 期末金额为2,825.67万元，期初为1,549.16万元，增加 1,276.51 万元，主要原因为公司本期收到了较多的合同预付款 一年内到期的非流动负债 84,133.64 -98.73% 期末金额为 8.41 万元，期初为 661.35 万元，减少 652.94 万元，主要原因为：1）亿迅信息 2024年业绩承诺未达成，公司应收业绩承诺补偿款383.02 万元，该款项从应付的交易对价 420.82万中扣除，导致一年内到期的非流动负债减少383.02 万元；2）本期支付了交易对价 420.82 万元中扣除业绩补偿款后剩余款项 37.7 万元；3）一年内到期的租赁负债减少 232.12 万元 租赁负债 137,022.81 100% 期末金额为 13.70 万元，期初为 0 万元，增加13.70 万元，主要原因为本期新增办公室，确认租赁负债 5 递延所得税负债 511,063.20 -68.51% 期末金额为 51.11 万元，期初为 162.29 万元，减少 111.18 万元，主要原因为亿迅信息 2024 年业绩承诺未达成，公司应收业绩承诺补偿款从应付的交易对价中扣除，导致对应的应纳税暂时性差异及递延所得税负债减少 合并利润表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 财务费用 99,043.96 -159.56% 本期金额为 9.90 万元，较上期-16.63 万