利尔达2025年三季度报告

1 利尔达 证券代码 : 920249 利尔达科技集团股份有限公司 2025 年第三季度报告 2 第一节 重要提示 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人叶文光、主管会计工作负责人鞠磊及会计机构负责人（会计主管人员）沈旦旋保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 3 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2025年9月30日） 上年期末 （2024 年 12 月 31 日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 2,030,883,637.07 1,856,857,536.13 9.37% 归属于上市公司股东的净资产 729,027,912.63 695,950,024.43 4.75% 资产负债率%（母公司） 34.73% 36.61% - 资产负债率%（合并） 63.83% 62.24% - 项目 年初至报告期末（2025 年 1-9 月） 上年同期 （2024 年 1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 1,795,935,773.85 1,462,224,996.15 22.82% 归属于上市公司股东的净利润 17,407,123.67 -48,590,460.72 135.82% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,294,818.16 -55,955,751.47 123.76% 经营活动产生的现金流量净额 108,747,746.91 -74,029,274.30 246.90% 基本每股收益（元/股） 0.04 -0.12 133.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.44% -6.35% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.87% -7.31% - 项目 本报告期 （2025 年 7-9 月） 上年同期 （2024 年 7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 624,324,897.74 525,250,615.38 18.86% 归属于上市公司股东的净利润 6,755,699.42 -7,532,029.93 189.69% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,847,664.89 -13,774,697.53 149.71% 经营活动产生的现金流量净额 25,920,592.12 -24,860,696.93 204.26% 基本每股收益（元/股） 0.01 -0.02 150.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.95% -1.00% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.96% -1.84% - 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 4 合并资产负债表项目 报告期末 （2025 年 9 月 30 日） 变动幅度 变动说明 交易性金融资产 19,542,558.11 2,042.89% 主要系报告期对杭州利城启越股权投资基金合伙企业（有限合伙）新增投资2,000 万元。 应收账款 763,590,028.03 30.74% 主要系销售收入增长，以及应收供应链物流公司 JENNEX TECHNOLOGY LTD（智龙科技有限公司）款项增加共同影响；剔除智龙影响，应收账款增幅与收入增长趋势基本匹配。 其他应收款 36,528,577.20 41.33% 主要系报告期内向部分合作方支付交易保证金、押金所致。 其他流动资产 3,586,835.22 -71.16% 主要系待抵扣进项税减少所致。 长期股权投资 23,987,966.55 33.37% 主要系报告期对智起星穹（浙江）科技有限公司、九宸微电子（杭州）有限公司、西安关天创新私募基金有限公司合计新增投资 700 万元。 在建工程 213,622.40 100.00% 主要系报告期内新增的先芯三期物联网模块扩产项目期末尚未完工所致。 使用权资产 4,638,513.85 -55.77% 主要原因系报告期内部分房屋租赁到期以及房租下调等所致。 其他非流动资产 9,823,746.90 872.45% 主要系预付长期资产购置款增加，资产主要用于投建生产设备、扩大产能及自动化线体升级。 应付票据 160,000,000.00 30.75% 主要系报告期内进口采购额增加，采购结算中信用证的使用增加所致。 应付职工薪酬 40,053,855.70 32.37% 主要系公司业绩同比好转，根据经营业绩和绩效考核政策计算计提的奖金增加所致。 其他应付款 9,850,444.30 -35.44% 主要系报告期支付上年度已计提的款项所致。 一年内到期的非流动负债 19,473,608.11 -30.91% 主要系一年内到期的租赁负债减少所致。 长期借款 12,142,820.83 -30.50% 主要系报告期内分批归还存量项目贷款所致。 租赁负债 1,179,388.71 965.60% 主要系报告期内外地办事处房租到期续租，租赁期超过一年，重新确认租赁负债所致。 预计负债 -100.00% 主要系报告期内公司对合营企业浙江灵朔科技有限公司的注册资金实缴到位，对上年度按照权益法核算确认的投资损失超过实际投入金额计入预计负债的部分予以冲回所致。 未分配利润 66,439,802.41 35.50% 主要系报告期内经营业绩好转，营业利 5 润增加所致。 合并利润表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 税金及附加 4,700,435.84 59.35% 主要系报告期应交增值税增加，相应附加税增加所致。 其他收益 15,967,702.79 41.14% 主要系报告期内收到的软件产品增值税超税负即征即退等政府补助增加所致。 投资收益 -8,303,901.86 -216.99% 主要系公司投资的浙江灵朔科技有限公司本期仍处于研发投入阶段，而上年同期研发投入较少，公司按权益法核算确认的投资损失同比大幅增加所致。 公允价值变动收益 -1,369,411.98 主要系公司投资的基金按交易性金融资产核算，本期追加投入后持股比例增加，基金公允价值变动影响所致。 信用减值损失 -8,843,160.87 4,125.52% 主要系报告期内营业收入增长，应收账款余额随之上升，坏账准备计提相应增加；上年同期