北京利尔2025年三季度报告

北京利尔高温材料股份有限公司 2025 年第三季度报告 1 证券代码：002392 证券简称：北京利尔 公告编号：2025-045 北京利尔高温材料股份有限公司 2025 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 北京利尔高温材料股份有限公司 2025 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,988,684,753.17 9.18% 5,445,521,864.26 9.16% 归属于上市公司股东的净利润（元） 130,200,789.94 34.34% 347,860,132.44 12.28% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 83,126,264.65 3.51% 212,023,103.32 -26.66% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -68,552,904.28 -476.72% 基本每股收益（元/股） 0.11 36.71% 0.29 11.54% 稀释每股收益（元/股） 0.11 36.71% 0.29 11.54% 加权平均净资产收益率 2.27% 0.48% 6.30% 0.54% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 10,294,542,040.25 9,008,381,660.82 14.28% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,767,390,705.25 5,358,543,509.03 7.63% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 161,753.09 4,337,503.33 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 11,748,503.77 18,087,132.48 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 53,439,646.35 149,823,402.55 债务重组损益 -1,985,889.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,186,423.01 -5,005,026.81 其他符合非经常性损益定义 6,773.33 北京利尔高温材料股份有限公司 2025 年第三季度报告 3 的损益项目 减：所得税影响额 13,717,140.62 28,801,987.54 少数股东权益影响额（税后） 371,814.29 624,878.69 合计 47,074,525.29 135,837,029.12 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1. 交易性金融资产：较年初增加 7.16 亿，主要系报告期投资上海阵量及取得国联民生证券股票金额较大所致。 2. 预付款项：较年初增加 196.83%，主要系报告期采购原料及能源预付款增加所致。 3. 其他应收款：较年初增加 30.96%，主要系报告期投标保证金增加所致。 4. 一年内到期的非流动资产：较年初减少 100%，主要系报告期末一年内到期的定期存款减少所致。 5. 其他流动资产：较年初减少 96.10%，主要系期初国联民生证券股份认购手续尚未完成本报告期内完成相关认购手续所致。 6. 长期股权投资：较年初减少 31.60%，主要系本报告期取得包钢利尔控制权将原权益法核算的包钢利尔纳入合并报表范畴。 7. 在建工程：较年初减少 47.53%，主要系报告期子公司在建工程转固所致。 8. 商誉：较年初增加 49.3%，主要系本报告期合并包钢利尔商誉增加所致。 9. 应付票据：较年初增加 33.16%，主要系报告期票据方式付款增加所致。 10. 应交税费：较年初减少 30.32%，主要系报告期末应交企业所得税减少所致。 11. 一年内到期的非流动负债：较年初增加 125.60%，主要系一年内到期的银行中期流贷增加所致。 12. 长期借款：较年初增加 39.61%，主要系本报告期新增银行中期流资贷款所致。 13. 递延所得税负债：较年初增加 180.15%，主要系本报告期处置民生证券股权取得投资收益金额较大导致相应的递延所得税增加所致。 14. 库存股：较年初减少 100%，主要系本报告期完成第二期员工持股计划的非交易过户所致。 15. 财务费用：较上年同期增长 119.22%，主要系本年汇兑损失及贷款利息增加所致。 16. 投资收益：较去年同期增加 1.07 亿，主要系本年处置民生证券股权取得投资收益金额较大所致。 17. 公允价值变动收益：较上年同期增长 1247.04%，主要系本年持有的交易性金融资产公允价值变动金额较大所致。 18. 信用减值损失：较上年同期增长 141.9%，主要系本年应收款项坏账准备增加所致。 19. 资产减值损失：较上年同期多冲回 580 万，主要系本年存货跌价冲回所致。 20. 所得税费用：较上年同期增加 135.99%，主要系本年投资收益产生的递延所得税金额较大所致。 21. 经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 5,666.62 万元，主要系本年销售收现与采购付现差额较上年同期减少所致。 22. 投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 4.46 亿，主要系本年投资上海阵量、收购包钢利尔股权所致。 23. 筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加 2.97 亿，主要系本年信用证融资增加及收到第二期员工持股计划认购款所致。 北京利尔高温材料股份有限公司 2025 年第三季度报告 4 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 43,228 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况（不含通过