杭州天目山药业股份有限公司2026年第一季度报告

杭州天目山药业股份有限公司2026 年第一季度报告1 / 13证券代码：600671证券简称：天目药业杭州天目山药业股份有限公司2026 年第一季度报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。第一季度财务报表是否经审计□是 √否一、主要财务数据(一)主要会计数据和财务指标单位：元币种：人民币项目本报告期上年同期本报告期比上年同期增减变动幅度(%)营业收入44,388,576.6852,293,464.92-15.12利润总额5,934,329.434,570,519.5029.84归属于上市公司股东的净利润3,816,104.365,094,308.04-25.09归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,265,284.423,657,507.82-38.06经营活动产生的现金流量净额-19,429,513.13-9,652,306.07不适用基本每股收益（元/股）0.03130.0418-25.12杭州天目山药业股份有限公司2026 年第一季度报告2 / 13稀释每股收益（元/股）0.03130.0418-25.12加权平均净资产收益率（%）5.30649.2740减少 3.97 个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%)总资产464,882,010.17442,030,979.255.17归属于上市公司股东的所有者权益73,822,606.7570,006,502.395.45(二)非经常性损益项目和金额√适用 □不适用单位:元 币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-320.52计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外227,255.10除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用杭州天目山药业股份有限公司2026 年第一季度报告3 / 13对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,355,642.55其他符合非经常性损益定义的损益项目1,916.27减：所得税影响额0.06少数股东权益影响额（税后）33,673.40合计1,550,819.94对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因√适用 □不适用项目名称变动比例（%）主要原因货币资金_本报告期末40.49主要是短期借款较年初上升 23.99%所致。应收票据_本报告期末96.80主要是子公司青岛天目山较年初增加 341.68万元所致。应付票据_本报告期末43.63主要是黄山薄荷、黄山天目较年初分别增加163.44 万元、75 万元所致。其他流动负债_本报告期末-70.36主要是黄山薄荷、黄山天目、天目山宝丰较年初分别减少 66.84 万元、26.29 万元、29 万元所致。营业成本_年初至报告期末-34.97主要是子公司黄山天目报告期内销售冬虫夏草业务按净额法确认收入，以及去年 4 月新设立的子公司嘉合医药按净额法确认收入，成本未直接体现所致。销售费用_年初至报告期末50.83主要是去年 4 月新设立的子公司嘉合医药新增180.75 万元所致。信用减值损失_年初至报告期末-51.13主要是子公司上海天目山较上年同期坏账计提增加 52 万元所致。其他收益_年初至报告期末115.61主要是母公司和子公司黄山薄荷较上年同期分别增加 6.31 万元、1.38 万元所致。杭州天目山药业股份有限公司2026 年第一季度报告4 / 13营业外支出_年初至报告期末-55.57主要是母公司诉讼费较去年同期减少 5.58 万元所致。所得税费用_年初至报告期末71.37主要是子公司青岛天目山较去年同期增加48.01 万元，及去年 9 月新设立的模拟医学中心在报告期内新增 57.48 万元所致。经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末-101.29经营活动产生的现金流量净流出较去年同期增加 977.72 万元，主要是经营活动现金流入较去年同期减少 1,322.65 万元，经营活动现金流出较去年同期只减少 344.93 万元所致。投资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末56.28投资活动产生的现金流量净流出较去年同期减少 458.94 万元，主要是购建固定资产较去年同期减少 109.45 万元，银行理财去年同期流出 350 万元，而今年未发生理财项目所致。筹资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末672.92筹资活动产生的现金流量净流入较去年同期增加 3,635.49 万元，主要是筹资活动现金流入较去年同期增加 4,292.72 万元，筹资活动现金流出较去年同期只增加 657.23 万元所致。二、股东信息(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数9,031报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）不适用前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称股东性质持股数量持股比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量青岛汇隆华泽投资有限公司国有法人36,519,46029.990无0青岛源嘉医疗科技有限公司境内非国有法人16,160,00013.270无0浙江清风原生文化有限公司境内非国有法人5,181,8134.260冻结5,181,813杭州岳殿润投资管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人5,000,0004.110无0盖连东境内自然人2,1