2026年一季度报告

桂林旅游股份有限公司 2026 年第一季度报告 1 证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2026-022 桂林旅游股份有限公司 2026 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度财务会计报告是否经审计 □是 否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 上年同期 本报告期比 上年同期增减 营业收入（元） 95,408,625.05 82,627,053.64 15.47% 归属于上市公司股东的净利润（元） -11,831,565.93 -13,080,374.52 9.55% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -12,135,814.27 -19,743,945.77 38.53% 经营活动产生的现金流量净额（元） -25,007,982.32 -12,628,519.21 -98.03% 基本每股收益（元/股） -0.025 -0.028 10.71% 稀释每股收益（元/股） -0.025 -0.028 10.71% 加权平均净资产收益率 -1.10% -1.23% 0.13% 本报告期末 上年度末 本报告期末比 上年度末增减 总资产（元） 2,150,308,486.96 2,169,813,727.96 -0.90% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,071,196,153.98 1,083,027,719.91 -1.09% （二）非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 桂林旅游股份有限公司 2026 年第一季度报告 2 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 81,624.56 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 240,739.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,006.16 减：所得税影响额 7,525.93 少数股东权益影响额（税后） 12,595.47 合计 304,248.34 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 桂林漓江（两江四湖段）水质提升和生态修复工程项目 336,075.54 企业日常活动与资产相关的政府补助 桂林市琴潭旅游集散中心建设项目 165,441.18 企业日常活动与资产相关的政府补助 竹江客运港旅游基础设施工程项目 130,833.76 企业日常活动与资产相关的政府补助 龙胜温泉中心酒店适老化改造补助资金发放 102,750.00 企业日常活动与资产相关的政府补助 龙胜温泉原生态民族健康养生小镇 90,000.00 企业日常活动与资产相关的政府补助 两江四湖提升 5A 景区规划工程 82,132.12 企业日常活动与资产相关的政府补助 宾馆适老化装修 45,925.12 企业日常活动与资产相关的政府补助 建造锂电池游船补贴 32,432.43 企业日常活动与资产相关的政府补助 竹江码头建设项目 28,567.95 企业日常活动与资产相关的政府补助 日月湾码头基础设施工程项目 16,844.57 企业日常活动与资产相关的政府补助 桂林两江四湖创建国家 5A 级旅游景区 13,308.30 企业日常活动与资产相关的政府补助 荔浦丰鱼岩景区旅游基础设施项目 9,399.57 企业日常活动与资产相关的政府补助 天然气车辆补贴 5,844.15 企业日常活动与资产相关的政府补助 节能游船应用推广 5,844.00 企业日常活动与资产相关的政府补助 桂林漓江大瀑布饭店瀑布维修补贴款 3,778.35 企业日常活动与资产相关的政府补助 景区公厕建设资金补贴 3,061.23 企业日常活动与资产相关的政府补助 琴潭客运站递延项目 2,150.01 企业日常活动与资产相关的政府补助 燃煤小锅炉补助奖励款 1,571.19 企业日常活动与资产相关的政府补助 出租车综合服务站专项补贴 1,250.01 企业日常活动与资产相关的政府补助 合计 1,077,209.48 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 桂林旅游股份有限公司 2026 年第一季度报告 3 1、资产负债表 单位：万元 资产负债表项目 2026 年 3 月 31 日 2026 年 1 月 1 日 变动金额 变动幅度 变动原因 应收账款 6,046.30 4,053.16 1,993.14 49.17% 2026 年一季度末，公司部分分、子公司应收船票、门票等款项较年初增加。 预付款项 264.61 563.00 -298.39 -53.00% 2026 年一季度，公司部分子公司将预付的租金调整至其他流动资产进行摊销，导致预付款项金额减少。 在建工程 697.45 147.16 550.29 373.94% 2026 年一季度，公司银子岩景区洞内灯光改造工程发生额较年初增加。 应付职工薪酬 816.47 3,055.11 -2,238.64 -73.28% 2026 年一季度，公司发放了 2025 年度职工奖金、过节费等。 应交税费 665.08 491.49 173.59 35.32% 2026 年一季度末，公司部分子公司已计提但尚未缴纳的税费较年初增加。 2．利润表 单位：万元 利润表项目 2026 年 1-3 月 2025 年 1-3 月 变动金额 变动幅度 变动原因 其他收益 119.68 339.40 -219.72 -64.74% 2025 年一季度，公司子公司桂林桂圳投资置业有限责任公司收到减免的以前年度房产税。 投资收益 40.14 -343.35 383.49 111.69% 2026 年一季度，公司从参股公司确认的投资收益同比增加。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -21.58 636.09 -657.67 -103.39% 2025 年一季度，公司控股子公司桂林罗山湖旅游发展有限公司收到桂林罗山湖集团有限公司返还的征地款 678 万元，相应转回以前年度计提的坏账准备。 3、现金流量表 单位：万元 现金流量表项目 2026 年 1-3 月 2025 年 1-3 月 变动金额 变动幅度 变动原因 经营活动产生的 现金流量净额 -2,500.80 -1,262.85 -1,237.95 -98