捷安高科2025年三季度报告

郑州捷安高科股份有限公司 2025 年第三季度报告 1 证券代码：300845 证券简称：捷安高科 公告编号：2025-067 郑州捷安高科股份有限公司 2025 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 郑州捷安高科股份有限公司 2025 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 54,971,036.72 27.51% 156,702,250.04 1.97% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,585,245.18 324.90% 3,449,742.77 -61.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 874,130.94 123.97% 275,540.11 -94.22% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -38,849,316.40 -54.44% 基本每股收益（元/股） 0.01 200.00% 0.02 -66.67% 稀释每股收益（元/股） 0.01 200.00% 0.02 -66.67% 加权平均净资产收益率 0.32% 0.47% 0.42% -0.70% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 996,916,169.89 1,060,578,293.24 -6.00% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 798,879,990.96 835,564,515.69 -4.39% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 □否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息 （元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0126 0.0168 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,831.07 -66,327.97 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 641,572.53 1,187,987.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 846,733.42 1,213,752.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 228,109.58 845,383.53 减：所得税影响额 8,299.27 6,303.26 郑州捷安高科股份有限公司 2025 年第三季度报告 3 少数股东权益影响额（税后） -166.91 289.86 合计 1,711,114.24 3,174,202.66 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1.资产负债表项目 项目 期末 期初 变动 说明 应收票据 8,608,792.90 5,320,739.47 61.80% 主要系本期商业承兑汇票回款增加所致。 应收账款 179,431,122.04 219,334,941.76 -18.19% 主要系应收账款回款增加所致。 应收款项融资 4,844,324.20 1,996,697.79 142.62% 主要系本期银行承兑汇票回款增加所致。 预付款项 6,343,041.39 3,631,434.57 74.67% 主要系本期末备货预付材料款增加所致。 其他应收款 9,481,201.90 6,307,466.32 50.32% 主要系投标保证金和个人备用金增加所致。 存货 180,409,830.24 138,707,835.92 30.06% 主要系项目备货增加所致。 合同资产 24,403,071.80 31,932,773.18 -23.58% 主要系期初回款增加所致。 使用权资产 0.00 172,386.94 -100.00% 主要系子公司租赁到期所致。 其他非流动资产 30,366,058.78 80,174,286.98 -62.12% 主要系长期理财变动所致。 短期借款 25,107,200.00 0.00 主要系票据融资所致。 应付票据 15,944,615.21 25,232,591.70 -36.81% 主要系本期票据到期兑付所致。 合同负债 19,124,119.64 8,148,578.01 134.69% 主要系本期预收货款增多所致。 应付职工薪酬 5,224,629.47 26,550,910.39 -80.32% 主要系支付期初年终奖所致。 应交税费 3,636,389.84 25,158,526.99 -85.55% 主要系本期缴纳期初各项税费较高所致。 其他应付款 2,149,281.85 5,138,437.58 -58.17% 主要系支付期初报销款及押金保证金到期支付所致。 其他流动负债 3,017,884.67 2,336,467.16 29.16% 主要系本期预收账款增加所致。 2.利润表项目 项目 本期累计 上年同期 变动 说明 管理费用 30,626,402.42 26,174,433.84 17.01% 主要系资产转固，折旧摊销增加所致。 研发费用 25,864,504.73 24,653,423.01 4.91% 主要系研发投入增加所致。 财务费用 -3,370,601.73 -4,822,098.90 30.10% 主要系存款余额及银行理财利率下降所致。 投资收益 1,751,988.38 2,828,167.09 -38.05% 主要系银行理财利率下降所致。 信用减值损失（损失以“－”号填列） 1,529,190.27 2,841,997.98 -46.19% 主要系本期回款同比增加，应收账款坏账准备减少所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） 2,248,312.15 -1,104,815.78 303.50% 主要系本期回款同比增加，合同资产