力星股份2025年三季度报告

江苏力星通用钢球股份有限公司 2025 年第三季度报告 1 证券代码：300421 证券简称：力星股份 公告编号：2025034 江苏力星通用钢球股份有限公司 2025 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 江苏力星通用钢球股份有限公司 2025 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 278,989,016.36 5.34% 814,075,656.31 4.81% 归属于上市公司股东的净利润（元） 14,089,641.94 -7.71% 51,647,476.06 1.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 12,795,037.70 -13.39% 46,882,890.88 -4.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -38,834,028.28 -150.04% 基本每股收益（元/股） 0.0479 -7.71% 0.1757 1.86% 稀释每股收益（元/股） 0.0479 -7.71% 0.1757 1.86% 加权平均净资产收益率 1.13% -0.10% 4.09% 0.00% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,966,523,372.59 1,913,175,773.96 2.79% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,269,027,944.31 1,254,119,328.10 1.19% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 804,601.48 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 278,853.35 3,550,983.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,250,034.45 1,266,410.43 减：所得税影响额 234,283.56 857,410.08 合计 1,294,604.24 4,764,585.18 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 江苏力星通用钢球股份有限公司 2025 年第三季度报告 3 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：元 1、资产负债表主要项目变动分析 项目 期末余额 期初余额 对比 变动原因分析 货币资金 202,083,051.63 144,410,257.60 39.94% 主要系报告期末资金需要,银行借款增加所致 应收票据 23,096,358.68 37,827,056.21 -38.94% 主要系报告期末银行承兑汇票增多，商业承兑汇票减少所致 应收款项融资 71,666,068.53 52,068,781.25 37.64% 主要系报告期末银行承兑汇票增多，商业承兑汇票减少所致 预付款项 12,158,641.69 4,819,648.71 152.27% 主要系报告期末原材料、设备预付款增加所致 其他应收款 660,551.50 481,580.21 37.16% 主要系报告期末个人借款增加所致 其他流动资产 4,305,479.67 9,255,436.11 -53.48% 主要系报告期末留底增值税减少所致 长期股权投资 1,000,000.00 - 不可比 （期初无余额） 主要系报告期末投资上海新奇机器人公司所致 在建工程 40,544,088.46 14,514,970.40 179.33% 主要系报告期末力星金燕二期工程增加所致 长期待摊费用 150,004.79 409,429.34 -63.36% 主要系报告期内长期待摊费用当期摊销金额增加所致 短期借款 400,242,497.27 255,119,069.44 56.88% 主要系报告期末资金需要增加所致 应付票据 - 19,920,000.00 不可比 （期末无余额） 主要系报告期末应付票据减少所致 合同负债 6,108,708.49 4,408,691.44 38.56% 主要系报告期末预收款增加所致 应付职工薪酬 3,660,850.14 9,713,233.59 -62.31% 主要系报告期末预提奖金减少所致 其他流动负债 21,552,582.23 34,531,687.18 -37.59% 主要系报告期已背书未到期商业承兑汇票减少所致 专项储备 918,171.89 2,009,260.82 -54.30% 主要系报告期内实际发生安全生产支出增加，冲减专项储备所致 2、利润表主要项目变动分析 项目 本期发生额 上期发生额 对比 变动原因分析 财务费用 -2,607,125.39 3,765,099.09 -169.24% 主要系报告期内汇率波动所致 其他收益 14,194,631.19 9,520,802.44 49.09% 主要系报告期内收到政府补助增加所致 资产处置收益 804,601.48 329,516.88 144.18% 主要系报告期内出售固定资产所致 江苏力星通用钢球股份有限公司 2025 年第三季度报告 4 营业外收入 806,099.47 38,233.14 2008.38% 主要是报告期内赔款收入增加所致 营业外支出 408,294.68 219,217.07 86.25% 主要是报告期内捐赠支出增加所致 所得税费用 11,309,544.17 4,204,814.59 168.97% 主要系报告期内可抵扣亏损减少所致 3、现金流量表主要项目变动分析 项目 本期发生额 上期发生额 对比 变动原因分析 经营活动产生的现金流量净额 -38,834,028.28 77,599,517.25 -150.04% 主要系报告期供应商付款增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -12,800,351.86 -5