创远仪器:招股说明书

上海创远仪器技术股份有限公司 公开发行意向书 1-1-0 证券简称： 创远仪器 证券代码： 831961 上海市松江区泗泾镇高技路 205 弄 7 号 1 层 110 室，6 层、7 层、8 层、9 层 向不特定合格投资者公开发行股票说明书（申报稿） 中信建投证券股份有限公司 本公司的发行申请尚未得到中国证监会核准。本公开发行意向书申报稿不具有据以发行股票的法律效力。投资者应当以正式公告的公开发行意向书全文作为投资决定的依据。 上海创远仪器技术股份有限公司 上海创远仪器技术股份有限公司 公开发行意向书 1-1-1 中国证监会、全国股转公司对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对公开发行申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 上海创远仪器技术股份有限公司 公开发行意向书 1-1-2 声明 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开发行意向书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本公开发行意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开发行意向书中财务会计资料真实、完整。 发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐机构、承销的证券公司承诺因发行人公开发行意向书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。 保荐机构及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。 上海创远仪器技术股份有限公司 公开发行意向书 1-1-3 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股 发行股数 不超过 12,000,000 股 每股面值 1.00 定价方式 合格投资者网下询价方式 每股发行价格 - 预计发行日期 2020 年 7 月 14 日 发行后总股本 84,550,276 股 保荐机构（主承销商） 中信建投证券股份有限公司 公开发行意向书签署日期 2020 年 7 月 6 日 上海创远仪器技术股份有限公司 公开发行意向书 1-1-4 重大事项提示 本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读公开发行意向书正文内容： 一、重大风险提示 本公司特别提醒投资者注意以下风险扼要提示，欲详细了解，请认真阅读本公开发行意向书“第三节 风险因素”。 （一）市场竞争加剧的风险 无线通信测试仪器行业长期被国外巨头垄断，尤其是高精尖产品主要由欧美、日本等国家和地区的国际知名企业所控制。近年来，随着我国对无线通信测试仪器仪表行业的重视程度和支持力度持续增加，行业技术水平不断提高，国产设备在产品性价比、售后服务、地缘等方面的优势逐渐显现。国内产业的逐步崛起，可能引起国外竞争对手的重视，使得市场竞争逐步加剧。同时，随着我国无线通信测试仪器仪表市场需求的快速增长，还将吸引更多的国内公司加入到该行业的竞争中。如果公司不能审慎地把握行业的市场动态和发展趋势，不能根据技术发展和客户需求而及时进行技术创新和业务模式创新，则存在因竞争优势减弱而对经营造成不利影响的风险。 （二）关键核心器件依赖进口的风险 2017 年度、2018 年度和 2019 年度，公司从海外采购关键核心器件金额分别为 622.25 万元、369.04 万元和 589.12 万元，占采购总额的比例分别为 3.07%、2.37%和 3.23%。无线通信和射频微波测试仪器的关键核心器件，例如芯片等严重依赖进口。公司设备的部分关键核心器件对国外品牌存在一定的依赖性。若上述关键核心器件受出口国贸易禁用、管制等因素影响，导致公司无法按需及时采购，将对公司的生产经营产生不利影响。 （三）存货跌价风险 2017 年末、2018 年末和 2019 年末，公司存货账面价值分别为 12,322.42万元、8,846.15 万元和 5,051.94 万元，占流动资产的比例分别为 44.11%、29.18%上海创远仪器技术股份有限公司 公开发行意向书 1-1-5 和 23.04%，存货规模和占比呈现下降趋势。公司需要根据客户需求提前采购原材料以备生产之用，原材料具有通用性且产品的生产周期较短，存货大幅减值的风险较小。但是，随着公司生产规模的扩大，如果公司不能加强生产计划管理和存货管理，可能存在存货余额较大以及周转率下降导致计提跌价准备的风险。 （四）无形资产减值风险 2017 年末、2018 年末和 2019 年末，公司无形资产账面价值分别为 6,819.62万元、16,553.34 万元和 15,701.11 万元，无形资产规模较大，占总资产的比例分别为 13.25%、27.46%和 25.70%。报告期内，公司参与了较多的国家科技重大专项和地方性科研项目，在取得专项批文后进入开发阶段，并将开发阶段发生的支出进行资本化处理。随着公司持续进行研发投入，可能存在无形资产余额较大以及周转率下降导致计提减值的风险。同时，随着无形资产规模的不断增大，存在摊销增加导致利润下滑的风险。 （五）开发支出风险 2017年末、2018年末和2019年末，公司开发支出账面余额分别为12,583.08万元、6,937.01 万元和 16,509.50 万元，上述开发支出系公司承担科研项目所资本化的研发投入，待项目完成并通过验收后转入无形资产，上述开发支出全部转入无形资产后，预计每年增加摊销金额 1,650.95 万元，若公司的研发成果无法转化为未来的盈利增长，将会导致利润下滑的风险。 （六）政府补助风险 2017 年度、2018 年度和 2019 年度，公司计入当期损益的政府补助分别为206.67 万元、1,147.77 万元和 1,213.96 万元，占利润总额的比例分别为 8.62%、50.44%和 39.00%。公司政府补助多来源于科研项目经费，如果公司出现科研项目经费使用不规范的情形，则可能存在退回