西藏自治区及下辖市（地区）经济财政实力与债务研究（2021）

区域研究报告 1 西藏自治区及下辖市（地区）经济财政实力与债务研究（2021） 公共融资部 钟士芹 经济实力：西藏自治区是我国边疆治理和社会维稳的重要区域，区域政治地位重要，能够持续获得国家特殊政策扶持。2020 年，西藏自治区实现地区生产总值 1902.74 亿元，经济总量在全国排名末位；但得益于政策支持及资源优势，经济增长较快，2020 年全区 GDP 增速为 7.8%，增速位居全国第 1 位，高于全国水平 5.5 个百分点。2020 年，全区工业经济保持较高增速，但服务业尤其旅游业受疫情影响较大，当年全区实现第三产业增加值 953.84 亿元，同比仅增长 1.4%，增速较上年大幅下降 7.8 个百分点。旅游业方面，2020 年全区累计接待国内外游客 3505.01 万人次，同比下降 12.6%；实现旅游总收入 366.42 亿元，同比下降 34.5%。2020 年，西藏自治区投资增速有所恢复，全年全区固定资产投资同比增长 5.4%；但受疫情影响，全年全区社会消费品零售总额和进出口总额同比分别下降 3.6%和 56.3%。2021 年前三季度，西藏自治区 GDP 增速保持相对稳定，当期实现地区生产总值 1440.35 亿元，同比增长 7.2%，GDP 增速较上年同期提升 0.9 个百分点；其中第三产业恢复较快增长，当期实现第三产业增加值 804.49 亿元，同比增长 11.6%。 在区域发展方面，根据《西藏自治区国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》，西藏自治区将统筹区域协调发展，构建“一核一圈两带三区”发展新格局。“一核”为拉萨核心增长极，将做大做强拉萨核心增长极，发挥首府城市聚集效应、辐射效应；“一圈”为以拉萨为中心，辐射日喀则、山南、林芝、那曲的三小时经济圈；“两带”为加快建设边境沿线发展带和繁荣发展铁路经济带；“三区”为加快培育藏中南重点开发区、藏东清洁能源开发区、藏西北生态涵养区，构建核心引领、区域联动、极点支撑的区域经济发展格局。 西藏自治区各地市经济规模差异较大，其中以拉萨市为中心的藏中南区域经济发展水平相对较强，2020 年拉萨市 GDP 总量为 678.16 亿元，占全区 GDP 合计的比重达 35.70%；日喀则市、昌都市、山南市、林芝市 2020 年 GDP 规模依序次之，经济规模总体较小；位于藏西北区域的那曲市、阿里地区因气候条件较为恶劣，经济规模最小，2020 年 GDP 总量仍排名末两位。从增速看，2020 年拉萨市、日喀则市、山南市和林芝市经济总量均保持较快增长，但增速较 2019 年均有所放缓，上述地市 2020 年 GDP 增速分别为 7.8%、8.0%、7.9%和 7.9%。 财政实力：2020 年，主要受疫情冲击、经济下行压力和落实减税降费政策新世纪评级版权所有区域研究报告 2 等因素影响，西藏自治区实现一般公共预算收入 220.99 亿元，同比小幅下降0.45%，规模仍居于全国各省末位；政府性基金收入主要来自国有土地使用权出让收入，2020 年全区实现政府性基金收入 87.95 亿元，规模亦较小。财政支出方面，西藏自治区一般公共预算支出主要集中在农林水、交通运输、一般公共服务、教育、社会保障和就业、卫生健康以及城乡社区方面，2020 年上述支出占比合计为 78.83%，全区一般公共预算自给程度弱；政府性基金支出主要用于国有土地使用权出让收入、对应专项债务收入安排的支出及抗疫特别国债安排的支出，主要受抗疫特别国债安排的支出增加影响，当年政府性基金预算支出同比增长139.99%，政府性基金自给率亦大幅下降。但基于西藏重要的国防边陲地位及特殊的政治战略地位，全区能够持续获得大规模的中央财政补助，财政平衡基本依赖于中央政府支持，2020 年全区上级补助收入（含一般公共预算补助和政府性基金补助）占财政收入的比重达 86.90%。2021 年前三季度，西藏自治区完成一般公共预算收入 149.58 亿元，同比下降 0.9%，降幅较上年同期收窄 0.5 个百分点。 西藏自治区一般公共预算收入主要集中于以拉萨为中心的藏中南区域，2020年拉萨市以 107.26 亿元的规模继续大幅领先于其他地市；其余地市一般公共预算收入规模均在 20 亿元左右或以下。从增速来看，2020 年各地市一般公共预算收入增速差异较大，其中林芝市增速最高，为 43.50%；山南市、阿里地区和昌都市次之，增速均在 5%以内；日喀则市、拉萨市和那曲市出现负增长。各地市一般公共预算收支平衡能力均处于低水平，财政自给能力弱。各地市政府性基金收入规模总体较小，且政府性基金收入主要集中于拉萨市，2020 年拉萨市政府性基金收入为 51.85 亿元，占西藏自治区政府性基金收入的比重近 60%。 债务状况：西藏自治区地方政府债务主要用于保障性住房建设、基础设施建设及易地扶贫搬迁等项目。截至 2020 年末，西藏自治区政府债务限额为 454.31亿元，较上年末增长 39.23%；政府债务余额为 374.98 亿元，较上年末增长 47.60%；全区新增政府债务限额规模较大，地方政府债务余额亦大幅增加，但规模在全国仍排名末位，政府债务负担相对较轻。西藏自治区目前公开发债城投企业仍为两家，其中自治区级平台和拉萨市平台各一家，2021 年 9 月末，全区城投企业存量债券余额为 163.00 亿元，较上年同期末增加 40.00 亿元；城投企业 2020 年末带息债务余额为 525.93 亿元，较上年末增加 81.26 亿元，在全国排名仍处于偏后水平，债务偿付压力相对较小。 一、西藏自治区经济与财政实力分析 （一）西藏自治区经济实力分析 新世纪评级版权所有区域研究报告 3 西藏自治区是我国边疆治理和社会维稳的重要区域，区域政治地位重要，能够持续获得国家特殊政策扶持。西藏自治区经济总量在全国排名末位，但得益于政策支持及资源优势，经济增长较快，2020 年全区 GDP 增速位居全国第 1位。2020 年，全区工业经济保持较高增速，但服务业尤其旅游业受疫情影响较大；从三大需求看，2020 年西藏自治区投资增速有所恢复，但受疫情影响，消费和进出口均呈现负增长。2021 年前三季度，西藏自治区 GDP 增速保持相对稳定，第三产业恢复较快增长。 西藏自治区是我国西南边陲的重要门户，全区面积 122.84 万平方公里，约占全国总面积的 1/8，在全国仅次于新疆，位居第二位。西藏自治区少数民族以藏族居民为主，少数民族占比超过 90%，是我国少数民族人口占比最高的省级行政区。根据《西藏自治区第七次全国人口普查主要数据公报》，截至 2020 年 11月 1 日零时，西藏自治区常住人口总数为 364.81 万人，较 2010 年第六次全国人口普查增加 64.59 万人，增长 21.52%，年平均增长率为 1.97%；其中城镇人口130.34 万人，占比为 35.73%。 西藏自治区是我国边疆治理和社会维稳的重要区域，区域政治地位重要，能够持续获得国家在经济建设、社会维稳、民生保障等各方面的特殊政策扶持以及对口省份的大力支持。西藏自治区经济总量虽小，但得益于政策支持以及自身资源优势，经济增长较快