2026年一季度报告

帝欧水华集团股份有限公司 2026 年第一季度报告1证券代码：002798 证券简称：帝欧水华 公告编号：2026-033帝欧水华集团股份有限公司2026 年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第一季度财务会计报告是否经审计□是 否帝欧水华集团股份有限公司 2026 年第一季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%）营业收入（元）376,715,014.36506,829,495.36-25.67%归属于上市公司股东的净利润（元）-14,623,871.29-44,072,061.1066.82%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-48,978,168.32-50,018,569.752.08%经营活动产生的现金流量净额（元）49,693,157.0818,470,188.08169.05%基本每股收益（元/股）-0.03-0.1275.00%稀释每股收益（元/股）-0.03-0.1275.00%加权平均净资产收益率-0.84%-2.07%1.23%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）总资产（元）4,906,692,872.804,971,273,379.16-1.30%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,850,951,091.591,666,277,382.9711.08%（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）8,945,995.51主要为非流动资产处置收益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）4,276,421.08主要为除增值税退税及增值税进项税加计抵减以外的其他收益。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-12,107.73单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1,432,145.23报告期内，因收回应收账款或抵债后，对单项信用减值计提金额超过应收债权金额的部分进行转回。债务重组损益-81,767.05主要为工抵房债务重组损失。除上述各项之外的其他营业外收入和支出554,794.85其他符合非经常性损益定义的损益项目27,468,711.95主要为公司在报告期收到赔偿款。减：所得税影响额8,229,896.81合计34,354,297.03--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。帝欧水华集团股份有限公司 2026 年第一季度报告3（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用2026 年一季度，公司在报告期内实现营业收入 3.77 亿元，同比下滑 25.67%。公司在报告期内实现归属于上市公司股东的净利润为亏损 1,462.39 万元，扣除非经常性损益后的净利润同比基本持平。报告期内，公司在产品结构优化与成本管控方面持续优化，综合毛利率同比提升；同时公司持续推进精细化管理并进一步落实降本增效，期间费用同比下降。 现金流方面，公司在报告期内持续强化经营质量管控，应收款项与存货有所下降，公司经营活动产生的现金流量净额为 4,969.32 万元，持续为正。 可转债方面，本季度公司可转债因转股减少 1,878,251 张，对应转股数量 36,828,305 股，截至 2026 年 4 月 24 日，公司可转债余额约 6.31 亿元。（1）合并资产负债表项目变动情况（单位：人民币元）项目本报告期末上年度末变动幅度变动原因应收票据643,191.24 3,702,152.11 -82.63%报告期内应收票据到期兑付所致。应收款项融资522,075.00 1,275,482.08 -59.07%报告期内票据到期所致。持有待售资产0.00 7,559,359.53 -100.00%公司持有待售土地已完成交易所致。应付职工薪酬52,132,973.10 78,564,239.36 -33.64%报告期内支付绩效与员工辞退补偿所致。应交税费24,563,317.35 16,092,591.52 52.64%报告期内应交所得税与增值税增加所致。少数股东权益1,124,513.48 293,242.36 283.48%报告期内子公司少数股东投资增加所致。（2）合并利润表项目变动情况（单位：人民币元）项目年初至报告期末上年同期同比变动变动原因营业成本259,949,211.67400,885,116.93-35.16%主要系报告期内营业收入同比下降，毛利率提升，以及收到赔偿款冲减营业成本。管理费用61,170,915.94 37,261,618.98 64.17%主要系报告期内股权激励费用及中介服务费增加。财务费用22,880,685.62 36,191,601.74 -36.78%主要系报告期内可转债转股财务费用计提减少。投资收益-81,767.05 -120,842.98 32.34%主要系报告期内债务重组损失减少。公允价值变动收益-12,107.73 -26,007.45 53.45%主要系其他非流动金融资产公允价值变动。信用减值损失2,290,372.44 1,350,879.99 69.55%主要为信用减值损失计提同比减少。资产减值损失-4,790,886.08 -7,449,600.04 35.69%主要为存货跌价损失计提同比减少。资产处置收益8,974,373.54 794,459.90 1029.62%主要系报告期内非流动资产处置收益增加。营业外收入657,403.92 1,628,641.57 -59.63%主要系报告期内收到违约金同比减少。营业外支出119,287.10 577,290.71 -79.34%主要系报告期内经销商担保预计负债同比减少所得税费用2,688,153.56 5,233,381.91 -48.63%主要系报告期内当期所得税费用减少。 （3）合并现金流量表项目变动情况（单位：人民币元）帝欧水华集团股份有限公司 2026 年第一季度报告4项目年