2026年一季度报告

广东溢多利生物科技股份有限公司 2026 年第一季度报告 1 证券代码：300381 证券简称：溢多利 公告编号：2026-025 广东溢多利生物科技股份有限公司 2026 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 广东溢多利生物科技股份有限公司 2026 年第一季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 212,646,148.88 202,399,201.05 5.06% 归属于上市公司股东的净利润（元） 16,485,414.99 4,870,526.10 238.47% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 11,264,083.09 8,624,070.74 30.61% 经营活动产生的现金流量净额（元） 11,910,633.06 -24,751,394.41 148.12% 基本每股收益（元/股） 0.0336 0.0099 239.39% 稀释每股收益（元/股） 0.0336 0.0099 239.39% 加权平均净资产收益率 0.64% 0.19% 0.45% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 2,879,347,181.91 2,924,940,520.75 -1.56% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,566,233,217.36 2,549,472,844.90 0.66% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 16,488.31 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,344,239.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 4,145,732.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 247,457.63 减：所得税影响额 342,811.02 少数股东权益影响额（税后） 189,774.61 合计 5,221,331.90 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 广东溢多利生物科技股份有限公司 2026 年第一季度报告 3 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1．资产负债表项目增减变动分析 （1）应收款项融资期末余额较年初增加 2,669,584.92 元，增长 121.31%，主要系报告期末重分类信用等级高的银行承兑汇票增加所致； （2）其他应收款期末余额较年初增加 6,673,435.04 元，增长 127.35%，主要系报告期内母公司及子公司世唯科技员工备用金增加、子公司珠海瑞康应收出口退税款增加所致； （3）其他非流动资产期末余额较年初增加 22,271,178.45 元，增长 124.95%，主要系报告期内子公司内蒙古溢多利预付工程款所致； （4）短期借款期末余额较年初减少 43,924,906.46 元，下降 70.85%，主要系报告期内母公司票据到期支付所致； （5）应付票据期末余额较年初增加 10,436,929.09 元，增长 109.91%，主要系报告期内母公司开具的银行承兑汇票增加所致； （6）合同负债期末余额较年初增加 1,659,769.66 元，增长 83.29%，主要系报告期内母公司和子公司世唯科技预收货款增加所致； （7）应付职工薪酬期末余额较年初减少 20,883,689.59 元，下降 69.92%，主要系报告期内支付 2025 年年终绩效奖金所致。 2．利润表项目增减变动分析 （1）税金及附加本期数较上年同期数增加 928,484.52 元，增长 36.17%，主要系报告期内房产税、城建税和教育费附加增加所致； （2）财务费用本期数较上年同期数增加 6,169,759.52 元，增长 236.50%，主要系报告期内汇兑损失增加及利息收入减少所致； （3）其他收益本期数较上年同期数增加 1,242,895.34 元，增长 69.68%，主要系报告期内收到政府补助资金增加所致； （4）公允价值变动收益本期数较上年同期数增加 2,437,896.92 元，增长 200.04%，主要系报告期内子公司澳门溢多利证券投资的公允价值变动产生收益所致； （5）信用减值损失本期数较上年同期数减少 1,324,090.30 元，下降 59.04%，主要系报告期内子公司湖南鸿鹰加大应收账款催收力度，一年期以上应收账款减少，导致计提的坏账准备减少所致； （6）资产处置收益本期数较上年同期数减少 67,735.17 元，下降 80.42%，主要系上年同期母公司固定资产处置收益所致； （7）营业外收入本期数较上年同期数增加 517,977.03 元，增长 995.78%，主要系报告期内子公司内蒙古溢多利废料处置利得增加所致； （8）营业外支出本期数较上年同期数减少 6,182,391.61 元，下降 94.24%，主要系上年同期母公司固定资产报废损失所致； （9）所得税费用本期数较上年同期数增加 940,208.77 元，增长 487.48%，主要系报告期内子公司美可达利润比上年同期增加所致； （10）净利润本期数较上年同期数增加 12,298,317.95 元，增长 243.80%，主要系报告期内营业收入增长带动毛利增加、收到政府补助和证券投资的公允价值变动产生收益增加、计提信用减值及固定资产报废损失减少所致。 3．现金流量表项目增减变动分析 （1）经营活动产生的现金流量净额为 11,910,633.06 元，同比增长 148.12%，主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加，购买商品、接受劳务支付的现金减少所致； （2）投资活动产生的现金流量净额为-3,439,650.08 元，同比下降 107.66%，主要系报告期内购买理财和超三个月的定期存款增加所致； （3）筹资活动