2026年一季度报告

杭州可靠护理用品股份有限公司 2026 年第一季度报告1证券代码：301009 证券简称：可靠股份 公告编号：2026-016 杭州可靠护理用品股份有限公司 2026 年第一季度报告 本公司及除董事鲍佳外的董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 董事鲍佳因对《2026 年第一季度报告》提出反对意见，不能保证公告内容真实、准确、完整。 重要内容提示： 1.董事会及除鲍佳外的董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 董事鲍佳因对《2026 年第一季度报告》提出反对意见，无法保证季度报告内容的真实、准确、完整。请投资者特别关注。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 杭州可靠护理用品股份有限公司 2026 年第一季度报告2一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 291,301,069.93 280,180,366.57 3.97% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,879,779.06 18,589,628.07 -89.89% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 212,152.25 17,479,758.69 -98.79% 经营活动产生的现金流量净额（元） 7,274,324.41 29,167,275.17 -75.06% 基本每股收益（元/股） 0.0071 0.0698 -89.83% 稀释每股收益（元/股） 0.0071 0.0698 -89.83% 加权平均净资产收益率 0.14% 1.38% -1.24% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 2,150,071,932.12 2,177,707,478.06 -1.27% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,343,487,781.93 1,341,605,158.76 0.14% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 16,814.16 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 250,825.08 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 893,823.21 委托他人投资或管理资产的损益 805,272.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,161.54 减：所得税影响额 275,105.93 少数股东权益影响额（税后） 56,163.25 合计 1,667,626.81 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 杭州可靠护理用品股份有限公司 2026 年第一季度报告3□适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 （1）资产负债表主要项目变动分析 资产负债表科目 项目 2026 年 3 月 31 日 2025 年 12 月 31 日 变动幅度 变动原因说明 货币资金 801,606,919.42 811,163,906.79 -1.18% 交易性金融资产 121,288,647.98 190,923,154.92 -36.47% 主要系报告期理财产品变动所致 应收票据 11,879,751.90 1,640,217.62 624.28% 根据会计准则对应收票据重分类所致，应收票据及应收款项融资合计减少 304 万元 应收账款 202,699,137.23 187,252,360.26 8.25% 预付款项 42,390,448.12 21,718,783.17 95.18% 主要系报告期预付材料款增加所致 应收款项融资 20,199,892.36 33,476,781.92 -39.66% 根据会计准则对应收票据重分类所致，应收票据及应收款项融资合计减少 304 万元 存货 143,131,200.04 141,155,941.56 1.40% 其他非流动资产 33,057,304.67 7,250,846.00 355.91% 主要系预付新设备款增加所致 固定资产 614,214,978.93 626,226,162.09 -1.92% 短期借款 160,176,664.84 200,138,995.85 -19.97% 主要系报告期归还短期借款所致 应付票据 322,723,094.03 293,827,142.43 9.83% 应付账款 162,307,007.49 171,269,436.88 -5.23% （2）利润表主要项目变动分析 利润表项目 项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因说明 营业收入 291,301,069.93 280,180,366.57 3.97% 营业成本 221,824,174.44 212,110,239.69 4.58% 销售费用 33,690,583.44 24,806,945.86 35.81% 主要系营销类费用支出增加所致 管理费用 13,639,547.64 11,825,514.16 15.34% 财务费用 7,592,813.56 -3,260,039.50 332.91% 主要系报告期内汇率波动导致汇兑损益变动所致 投资收益 1,661,372.25 2,122,287.33 -21.72% 信用减值损失 -658,283.40 -1,451,651.18 54.65% 主要系应收款项变动所致 资产减值损失 -1,397,956.87 -2,073,552.25 32.58% 主要系本报告期计提存货跌价准备变动所致 归母净利润 1,879,779.06 18,589,628.07 -89.89% 主要系报告期汇兑损失增加所致 （3）现金流量表主要项目变动分析 现金流量表科目 项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 7,274,324.41 29,167,275.17 -75.06% 主要系本报告期提前备货原材料所致 投资活动产生的现金流量净额 35,302,639.3