2026年一季度报告

上能电气股份有限公司 2026 年第一季度报告 1 证券代码：300827 证券简称：上能电气 公告编号：2026-022 上能电气股份有限公司 2026 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 □会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,071,146,306.58 830,695,956.49 830,695,956.49 28.95% 归属于上市公司股东的净利润（元） 97,790,304.26 87,649,747.71 87,649,747.71 11.57% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 88,496,919.12 85,791,881.08 85,791,881.08 3.15% 经营活动产生的现金流量净额（元） -566,775,136.96 -707,725,082.23 -707,725,082.23 19.92% 基本每股收益（元/股） 0.18 0.24 0.17 5.88% 稀释每股收益（元/股） 0.18 0.24 0.17 5.88% 加权平均净资产收益率（%） 2.30% 3.97% 3.97% -1.67% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 上能电气股份有限公司 2026 年第一季度报告 2 总资产（元） 10,977,236,450.45 11,107,943,387.91 11,107,943,387.91 -1.18% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,301,513,244.41 4,203,623,823.22 4,203,623,823.22 2.33% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 117,411.49 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 4,274,264.08 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 6,645,921.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -117,000.00 减：所得税影响额 1,627,211.49 合计 9,293,385.14 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 软件产品增值税退税 797,970.08 符合国家政策规定、持续发生 先进制造业企业增值税加计抵减 1,773,355.12 符合国家政策规定、持续发生 贫困人口及失业增值税减免 89,050.00 符合国家政策规定、持续发生 扣缴个税手续费返还 245,367.05 符合国家政策规定、持续发生 与资产相关的政府补助本期计入其他收益金额 295,277.86 对公司损益产生持续影响、持续发生 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 一、资产负债表项目 单位：元 项目 期末余额 期初余额 变动比例 说明 货币资金 2,394,939,125.16 3,976,430,241.33 -39.77% 主要系本期支付货款较多所致 交易性金融资产 669,785,685.43 - 100.00% 主要系本期理财增加所致 应收款项融资 297,221,460.53 36,420,777.23 716.08% 主要系本期期末在手银行承兑汇票增加所致 其他应收款 246,178,026.78 75,849,340.48 224.56% 主要系本期货币互换业务增加所致 其他流动资产 318,399,060.68 239,478,513.10 32.96% 主要系本期公司留抵税额增加所致 上能电气股份有限公司 2026 年第一季度报告 3 交易性金融负债 - 910,523.75 -100.00% 主要系本期货币互换业务到期所致 合同负债 145,239,733.72 68,224,838.32 112.88% 主要系本期预收账款增加所致 应付职工薪酬 23,510,109.79 81,411,847.21 -71.12% 主要系本期支付年终奖所致 其他应付款 207,120,446.96 56,310,581.66 267.82% 主要系本期货币互换业务增加所致 长期应付款 211,368,824.79 160,068,982.87 32.05% 主要系本期发生融资租赁所致 二、利润表项目 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 说明 营业成本 818,186,664.28 628,973,250.14 30.08% 主要系收入规模扩大，成本相应增长所致 税金及附加 2,641,702.58 1,858,330.78 42.15% 主要系本期税费增加所致 销售费用 46,415,335.08 33,305,189.98 39.36% 主要系本期公司销售人员费用增加所致 管理费用 27,023,532.26 20,041,617.29 34.84% 主要系本期公司管理人员费用增加所致 财务费用 34,680,604.33 6,450,318.26 437.66% 主要系本期汇兑损失增加所致 利息费用 9,373,202.35 14,490,622.48 -35.32% 主要系本期融资费用减少所致 利息收入 5,463,559.80 3,764,786.81 45.12% 主要系本期利息收入增加所致 投资收益 2,160,235.63 -2,181,070.59 199.04% 主要系上期货币互换业务到期所致 公允价值变动收益 4,48