2026年一季度报告

保定市东利机械制造股份有限公司 2026 年第一季度报告 1 证券代码：301298 证券简称：东利机械 公告编号：2026-019 保定市东利机械制造股份有限公司 2026 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 保定市东利机械制造股份有限公司 2026 年第一季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 149,009,312.95 154,232,436.80 -3.39% 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,335,549.74 22,501,281.64 -80.73% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 4,191,344.44 21,944,682.15 -80.90% 经营活动产生的现金流量净额（元） 25,938,532.95 26,327,526.56 -1.48% 基本每股收益（元/股） 0.0298 0.1559 -80.89% 稀释每股收益（元/股） 0.0298 0.1557 -80.86% 加权平均净资产收益率 0.46% 2.43% -1.97% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,374,001,443.27 1,312,038,276.31 4.72% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 953,822,085.43 949,004,298.72 0.51% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,363.46 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 100.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 234,365.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -57,548.73 减：所得税影响额 25,347.90 合计 144,205.30 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 保定市东利机械制造股份有限公司 2026 年第一季度报告 3 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、净利润下降原因 （1）公司销售业务以外销为主，基本上以外币计价。2026 年第一季度外销占比为 81.61%，由于近期人民币升值较快，幅度较大，汇率波动较大，财务费用和产品售价均受到影响，使公司利润降低。 ①公司 2026 年第一季度财务费用中汇兑损益受汇率影响产生汇兑损失 4,859,141.34 元，同比增加9,803,937.37 元。 ②公司 2026 年第一季度产品售价降低导致利润金额同比减少 6,264,065.99 元（根据剔除异常情况后的 2026 年第一季度与 2025 年第一季度相同产品单位售价价差乘以 2026 年第一季度销量得出）。根据行业惯例，公司与主要客户之间建立了随原材料价格和汇率波动进行季度调价的机制，受汇率波动影响，且部分产品有价格年降，产品售价总体上同比降低。另外，公司以外币计价的销售业务需折算为人民币入账，汇率波动导致折算汇率总体上同比降低。 （2）公司 2026 年第一季度费用化研发支出同比增加 1,427,917.66 元，系持续加大研发投入所致，其中对悬架减振器的研发投入增加较多，同比增加 858,251.63 元。 （3）公司 2026 年第一季度战略项目——新兴传动系统零件中部分新产品生产制造成本较高，尚未盈利，虽然单位成本在降低但随着产品品种和销量增加产生的亏损同比增加 1,142,122.80 元。 2、报表项目分析 （1）资产负债表项目 单位：元 项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因 交易性金融资产 30,072,305.69 11,486.00 261,717.04% 主要系公司本期根据资金情况购买了结构性存款所致。 应收款项融资 15,584,531.32 4,407,395.94 253.60% 主要系子公司山东阿诺达收到客户银行承兑汇票增长较多所致。 预付款项 5,728,207.72 3,191,517.40 79.48% 主要系公司及子公司山东阿诺达和河北阿诺达预付铝材、弹簧等原材料款增多所致。 开发支出 4,454,169.15 3,071,091.33 45.04% 主要系公司支付清华大学阶段性委托研发费用所致。 短期借款 140,105,411.43 105,080,670.85 33.33% 主要系公司及子公司山东阿诺达根据经营需要增加银行借款所致。 交易性金融负债 4,440.00 系公司尚未到期的外汇远期结售汇业务公允价值变动所致。 一年内到期的非流动负债 55,888,901.12 26,836,668.24 108.26% 主要系公司及子公司山东阿诺达一年内需要偿还的长期借款增多所致。 其他流动负债 101,400.45 17,199.59 489.55% 主要系子公司东利德国收到客户预付款项增多相应待转销项税额增多所致。 （2）利润表项目 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因 财务费用 6,592,318.94 -4,141,965.04 259.16% 主要系本期人民币升值，汇率变动较大，公司及子公司山东阿诺达产生汇兑损失较多所致。 其他收益 205,886.20 118,866.81 73.21% 主要系本期子公司山东阿诺达本期增值税加计