2024年香港银行业报告-毕马威

kpmg.com/cn做好准备， 迎接未来2024年香港银行业报告目录引言 概要 财务业绩概要 香港面向未来发展大局主题 生成式人工智能(GenAI) 的影响 抵御瞬息万变的气候和环境、社会和治理（ESG）风险 成本优化 风险管理转型主要议题 监管报告 运作稳健性 金融犯罪合规管理的转型 央行数字货币（CBDC） 检查信贷风险的稳健状况466141818202224262627283031© 2024 毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。财务数据摘要 业绩排名 持牌银行 虚拟银行 有限制牌照银行 接受存款公司 外资银行分行毕马威简介联系我们323436404448606263© 2024 毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。4 2024年香港银行业报告引言宋家宁香港银行业和资本市场服务 主管合伙人 毕马威中国马绍辉（Paul McSheaffrey）香港银行业高级合伙人毕马威中国欢迎阅读毕马威《2024年香港银行业报 告》，其中收录了香港各大银行2023年的财务业绩以及对香港前十大银行的分析。本报告还收录了对影响香港银行的一些主要趋势和关键议题的专业见解，其中包括新兴科技的发展以至瞬息万变的气候风险等。© 2024 毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。2024年香港银行业报告 5香港银行业业绩2023年，香港经济在所有防疫措施解除后恢复增长，推动香港的商业活动恢复正常。与此同时，香港也受到了一些其它因素的影响，例如全球处于高息环境、地缘政治紧张局势持续等。虽然外部环境存在不确定性，但银行业的整体资产负债表在年内仍录得温和增长。正如我们在去年的《银行业报告》中预测，高息环境继续令银行的盈利能力受惠，2023年持牌银行的经营溢利整体显著增加。随着利率可能维持在相对较高水平，并将在后一年起逐渐下调，银行将继续受益于此并继续录得较高利润。然而，高利率环境意味着部分银行客户可能难以偿还剩余贷款。全球经济前景疲软，加上中国内地房地产市场问题持续，也将为银行及其部分客户带来压力。因此，银行在未来一年需要管理贷款业务组合，并对当中的信贷风险加以警惕。对于较广泛涉足资本市场的银行而言，我们预期转向减息环境将带来利好支持。但是基于资本市场活动、股票风险溢价、企业的债务融资，以及无可避免的现金风险溢价 “机会成本” 等不同因素的叠加作用，在息口周期逆转时会对每家银行带来的影响程度也各不相同。主要趋势和议题本年度银行业报告的主题集中探讨银行业的未来发展。近期，科技取得重大进展，尤其是生成式人工智能（GenAI）的出现。生成式人工智能成为了市场上炙手可热的课题，我们也正在探讨银行如何善用这项科技，同时保护客户免受潜在风险的影响。尽管生成式人工智能是2024年的热门话题，但距离全面发挥其潜力似乎仍言之尚早。银行的数据可用性，加上目前的使用实例未能证实有关科技可带来明确的投资回报，而且银行还需要充分了解使用时涉及的潜在固有风险 —— 特别是对客户的直接影响，意味着很可能要到2025年或以后才会真正出现广泛应用并提高生产力。 随着银行面对更严格的监管审查，并需要不断适应科技的高速发展和瞬息万变的业务环境，风险转型成为了当前的一个主要议题。除了广泛推行数字化转型外，银行还必须优化成本，我们亦探讨了银行如何提高运营效率，在寻找新的增长领域的同时降低成本。与此同时，气候变化正影响着不少银行及其客户，我们也探讨了环境、社会和治理（ESG）和气候风险的最新发展。本年度的报告还探讨了银行业的一些热点课题，包括金融犯罪的最新趋势、信贷风险发展和运作稳健性，以及监管报告和央行数字货币的发展。本刊物分享了本所专业人员的各种见解和信息，希望各位读者喜欢。如果您希望与我们讨论香港银行业的财务业绩或未来发展前景，欢迎随时与我们联系。© 2024 毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。1 《2023年经济概况及2024年展望》第2和19页，香港特区政府，2024年2月, https://www.hkeconomy.gov.hk/en/pdf/er_23q4.pdf 2 香港银行公会 —— 港元利息结算利率摘要 3 综合利率：截至2023年12月 https://www.hkma.gov.hk/eng/news-and-media/press-releases/2024/01/20240118-3/ 6 2024年香港银行业报告2023年全球经济呈现出一定韧性，尽管高息环境持续，地缘政治紧张局势加剧，但经济增长仍呈现上行态势。即使中国内地经济面临重重挑战，但在访港旅游业逐步复苏和私人消费支出改善下，2023年香港经济仍增长3.2%1，相比之下2022年则下降3.5%。在此背景下，香港银行业的整体资产负债表在2023年录得温和增长。所有持牌银行的总资产增长了 2.7%，达到 23 万亿港元。贷款及垫款减少了3.1%，而客户存款则增加了3.5%。一如我们在《2023 年香港银行业报告》中所预测，较高息环境继续有利于银行改善盈利能力，净息差显著上升。2023 年，所有持牌银行的净息差提高了 30 个基点，达到 1.84%。2023年，所有持牌银行计提减值损失准备前的经营溢利增长34.7%，达到2,950亿港元。 美联储于 2023 年将联邦基金利率合共调高 100 个基点，并自 2023 年 7 月以来把利率维持在 5.5%。继联邦基金利率上调后，金管局将基本利率从 4.75% 提高至 5.75%。这导致 2023 年的香港银行同业拆借利率（HIBOR）从 2022 年 12 月的 4.35% 上调至 2023 年 7 月的 5.27%2 （一月期HIBOR）。衡量银行平均资金成本的综合利率从 2022 年 12 月的 2.11% 升至2023 年 12 月的 2.94%，升幅达 83 个基点3。沈耀文香港金融服务合伙人毕马威中国文润峰香港金融服务合伙人毕马威中国财务业绩概要受惠于较高息环境，香港银行业在2023年录得资产负债表温和增长，净息差和经营溢利显著增加© 2024 毕马威会计师事务所 — 香港特别行政区合伙制事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。4 分析对象是在香港金融管理局注册的金融机构。5 本报告所述的十大本地注册持牌银行是指本地注册持牌银行中截至2023年12月31日总资产最高的十家银行。净息差2024年香港银行业报告 7香港特区政府预测，香港经济在2023年增长3.2%后，2024年将上升2.5%至3.5%。2024 年的消费者价格指数预测值为 1.7%，与 202