山东省及下辖各市经济财政实力与债务研究（2021）

区域研究报告 1 山东省及下辖各市经济财政实力与债务研究（2021） 公共融资部 邬羽佳 经济实力：山东省地处东部沿海、黄河中下游，北接京津冀地区，南邻长三角经济圈，拥有较优越的区位条件及丰富的自然资源，农业及制造业基础稳固，是我国重要的农业、工业和人口大省。2020 年受新冠肺炎疫情影响，全省主要经济指标出现下滑，经济增长压力加大；但全省经济结构仍以服务业为主导，消费和投资是经济增长的主动力，依然保持了全国第三大经济大省的地位。2020 年 9月，《中国（山东）自由贸易试验区条例》经省十三届人大常委会通过，随着条例的全面实施，预计将加速全省对外开放程度。2020 年山东省实现地区生产总值 7.3 万亿元，经济总量仅次于广东省和江苏省，仍列全国第三位；同比增长3.6%，增速较上年回落 1.9 个百分点，但高于全国同期经济增速 1.3 个百分点，增速在全国排名中游水平；规模以上工业增加值同比增长 5.0%，服务业增加值同比增长 3.9%，均高于全国平均水平。2021 年前三季度，山东省实现地区生产总值 6.0 万亿元，同比增长 9.9%，高于全国平均水平 0.1 个百分点；疫情后企业复工复产，全省工业经济呈现加快运行态势，当期第二产业增加值同比增长8.9%；第三产业增加值同比增长 10.9%。从三大需求看，2020 年在制造业投资加速回升、传统产业技术改造投资步伐加快、新兴产业投资力度加大、社会领域投资活力进一步激发以及生态环保投资快速推进等因素推动下，全省固定资产投资增速转正，同时随着制造业投资持续拉动，2021 年前三季度投资增速呈现快速增大；2020 年受疫情影响，全省消费得到抑制，但对外贸易保持回升态势，2021年前三季度，随着疫情防控持续推进以及对外开放程度不断提高，全省消费及进出口总额亦呈现持续向好发展态势。 从下辖各市经济情况看，山东省内各市经济仍呈现为沿海和省会城市经济较发达，内陆城市经济发展相对较均衡的发展格局。2020 年山东省各市经济均保持增长，但经济增速普遍放缓，过半地市增速低于全省平均水平，其中在去产能、环保、安全生产的背景下，淄博市和枣庄市等资源型城市工业生产面临较大压力，经济增长承压。2020 年山东省各市经济增速均保持增长，但除临沂市外，其余各市经济增速均较上年有所放缓，各地市经济增速均高于全国平均水平（2.3%）。其中经济增速排名全省前三位的为济南市（4.9%）、临沂市（3.9%）和菏泽市（3.9%）；东营市和日照市经济增速亦排名靠前，均为 3.8%；排名次之的滨州市和青岛市增速均为 3.7%，潍坊、烟台、济宁和德州四市经济增速均为 3.6%，上述地市经济增速均高于或等于全省平均水平。泰安、威海、枣庄、聊城和淄博五市经济增速均低于全省平均水平。淄博市经济增速位列全省末位，增速同比下降新世纪评级版权所有区域研究报告 2 1 个百分点至 2.5%。从经济总量看，作为计划单列市及山东半岛蓝色经济区的龙头城市，2020 年青岛市经济体量仍以较大优势居全省各地市首位，当年实现地区生产总值 1.2 万亿元；排名次之的济南市实现地区生产总值 1.0 万亿元，经济总量首次跨入万亿元行列，是省内第二经济大市；烟台市以 7816.4 亿元的地区生产总值依然位列全省第三位；沿海城市及青岛都市圈成员之一的潍坊市经济实力也保持强劲，2020 年地区生产总值为 5872.2 亿元，居全省各地市第四位。经济总量降序排名末位的仍是枣庄市，全年实现地区生产总值 1733.3 亿元；其余地市经济总量均处于 2000 亿元至 5000 亿元之间。2021 年上半年度，山东省各市经济总量序列主要变动为东营市经济总量赶超威海市，位次前进一位至全省第十位；受上年同期基数较低因素影响，各市经济增速较上年同期大幅提升，增速整体升至较好水平。 财政实力：山东省财政实力较强，近年来经济的增长及土地出让景气度的提升带动全省财力不断增强。2020 年受制于大规模减税降费政策的落实以及新冠疫情对部分行业企业的影响，全省税收收入减收明显，但主要依托于一般性转移支付收入规模增大，全省一般公共预算收入总量依然保持了小幅提升；同期土地出让收入依然保持较快增长，已成为财政增收以及全省财政收入的最主要来源。2020 年全省实现一般公共预算收入 6559.9 亿元，仍在全国排名第五位，同比增长 0.5%，增速依然维持在低位；其中税收收入为 4757.6 亿元，同比下降 1.9%，规模占一般公共预算收入的比重为 72.5%，占比较上年下降 1.8 个百分点，处于全国中等水平。同年，山东省一般公共预算自给率为 58.4%，较上年下降 2.4 个百分点。受益于土地出让市场行情拉动，2020 年全省政府性基金预算收入仍实现持续增长，但增速有所回落，规模达 7279.0 亿元，同比增长 8.0%，其中国有土地使用权出让收入占比 91.4%，较上年提升 1.1 个百分点。2021 年前三季度，受上年同期基数较低影响，山东省财政收入呈现显著增长。2021 年前三季度，全省实现一般公共预算收入 5809.6 亿元，较上年同期增长 16.4%；一般公共预算支出 8553.1 亿元，较上年同期增长 9.3%；同期公共预算自给率为 67.9%，较 2020年提升 9.5 个百分点。 从下辖各市一般公共预算财力看，2020 年山东省各市一般公共预算收入质量仍保持在较好水平，但在疫情导致部分行业企业停工停产以及持续实施大规模减税降费等因素影响下，大部分地市税收收入总量较上年有所回落，一般公共预算收入增长承压。当年，青岛市一般公共预算收入规模仍居绝对领先地位，规模超千亿元，达 1253.8 亿元，同比增长 1.0%，但税收比重在全省排名相对靠后；省会城市济南市、沿海城市烟台市和潍坊市财政实力也较强，当年一般公共预算收入分别为 906.1 亿元、610.1 亿元和 573.9 亿元，其中济南市和潍坊市税收占比分别为 76.6%和 74.2%，收入质量较好，而烟台市税收占比为 69.1%，居全省末新世纪评级版权所有区域研究报告 3 二位。经济体量相对较小的日照市和枣庄市一般公共预算收入规模也在山东省内排名垫后，分别为 176.3 亿元和 140.8 亿元。其余地市一般公共预算收入规模处于 200 亿元至 600 亿元之间。其中临沂市、日照市、菏泽市税收占比居全省前列。从增长情况看，除枣庄市和淄博市一般公共预算收入规模出现下滑外，其余各地市均呈现增长，但增速依然呈现较为明显的差异。其中泰安市、菏泽市、德州市、日照市和济南市增幅有所收窄，其余正增长的地市增幅则有所扩大。2020年菏泽市一般公共预算收入同比增速为 7.2%，居各市首位；临沂市和滨州市也实现小幅增长，增速分别为 6.0%和 4.0%，增幅分别较上年提升 0.2 个和 3.0 个百分点，上述两市当年规模以上工业增加值均实现较快增长，工业经济效益的持续改善是地区财政增收的主要原因。此外，枣庄市和淄博市 2020 年一般公共预算收入出现下滑，分别同比下降 4.4%和 12.8%。2021 年上半年度，山东省各市一般公共预算收入序列主要变动为潍坊市超越烟台市，位次前进一位至全省第三位，而烟台市则下滑