甘肃省及下辖各州市经济财政实力与债务研究（2021）

区域研究报告 1 甘肃省及下辖各州市经济财政实力与债务研究（2021） 公共融资部 马青 经济实力：甘肃省地处黄河上游，同时属于黄土高原、青藏高原和内蒙古高原三大高原的交汇地带。根据第七次全国人口普查结果，甘肃省常住人口为2501.98 万人，较第六次全国人口普查减少 55.54 万人，人口吸引力较弱。同时受气候干旱、土地贫瘠等自然条件相对较差，距离中国核心经济区位较远，传统支柱产业化解过剩产能等多重因素影响，经济发展水平相对落后，经济总量在全国排名靠后。甘肃省工业以矿产和能源等相关产业为支柱，转型发展较慢；近几年，以文化旅游为龙头的第三产业成为拉动全省经济增长的主力。2020 年主要受新冠肺炎疫情冲击，实现地区生产总值 9016.70 亿元，在各省中仍排名第 27位，排名仅高于海南、宁夏、青海和西藏；同比增长 3.90%，增速较 2019 年下降 2.3 个百分点，但高于全国水平 1.60 个百分点，增速仅次于西藏、贵州和云南。2021 年前三季度，甘肃省实现地区生产总值 7401.0 亿元，同比增长 8.5%。随国内疫情有效控制，消费逐渐回暖，同时在固定资产投资支撑下，全省经济持续稳定恢复。2021 年前三季度，甘肃省社会消费品零售总额为 3024.7 亿元，同比增长 18.0%；固定资产投资同比增长 13.5%。 从下辖各州市情况看，甘肃省经济实力分化明显，省会城市兰州经济发展水平保持绝对领先地位。2020 年，兰州实现地区生产总值 2886.74 亿元，占全省地区生产总值的比重为 32.02%；庆阳、天水、酒泉和武威地区生产总值超 500 亿元；白银、平凉、张掖、陇南和定西地区生产总值处于 400-500 亿元区间；金昌、临夏州、嘉峪关和甘南州经济发展水平相对落后。从经济增速看，2020 年金昌、酒泉、天水、临夏州、定西、庆阳、武威和嘉峪关 8 州市的地区生产总值增速在全省水平之上，其中金昌和酒泉分别以 8.7%和 6.3%的增速位列第 1 和第 2 位；陇南和甘南州经济增速排名最后两位。甘肃省各州市社会消费品零售总额增速均有下降且大部分区域呈现负增长，固定资产投资对经济增长驱动力增强，但陇南和甘南州受重大项目投资完毕、储备项目不足等因素影响，固定资产投资出现下降。2021 年上半年度，甘肃省各州市消费大幅回暖，社会消费品零售总额同比增速均在 20%以上，拉动各州市经济呈现快速恢复。金昌和酒泉 2021 年上半年度地区生产总值同比分别增长 14.8%和 12.8%，经济增速仍排名全省前两位，延续了较好的发展态势。 财政实力：甘肃省财政实力处于全国下游水平，2020 年全省综合财力为 4683.20 亿元，同比增长 15.20%。主要得益于中央补助以及土地出让收入增加，全省综合财力实现较快增长。但受经济下行及减税降费等因素影响，税收收入持新世纪评级版权所有区域研究报告 2 续下降，2020 年全省实现税收收入 567.93 亿元，同比下降 1.73%。2020 年，甘肃省一般公共预算支出为 4163.40 亿元，同比增长 5.36%；一般公共预算自给率为 21.01%，较上年下降 0.51 个百分点，收支缺口对上级补助依赖性加大。2021年前三季度，得益于经济恢复性增长，全省实现一般公共预算收入 695.0 亿元，同比增长 13.2%，其中税收收入 475.5 亿元，同比增长 16.8%，税收比率为 68.4%。 与经济发展水平相匹配，甘肃省各州市一般公共预算收入规模质量亦存在分化，省会城市兰州占据绝对优势，2020 年兰州一般公共预算收入为 247.13 亿元；庆阳和天水一般公共预算收入规模相近，分别为 54.53 亿元和 53.91 亿元；其他州市均小于 40 亿元。2020 年主要受新冠肺炎疫情及减税降费政策影响，甘肃省多数州市税收比率、一般公共预算收入自给率同比降低。2020 年陇南、泉州、甘南州和金昌税收比率小幅提升，其余地区税收比率有所弱化，其中兰州、白银和武威下降幅度较大；一般公共预算收入自给率变化方面，庆阳、张掖和陇南下降幅度较大。2021 年上半年度，在经济恢复性增长的带动下，甘肃各州市一般公共预算收入整体呈现快速增长的态势除武威、平凉和金昌外，其他州市一般公共预算收入同比增速均大于 10%，其中武威受上年非税收入规模较大影响，一般公共预算收入同比下降 6.98%。 近年来，甘肃省部分区域土地出让市场保持较高热度，国有土地使用权出让收入高速增长，对全省综合财力形成了一定补充。2020 年甘肃省政府性基金预算收入为 650.39 亿元，同比增长 24.88%，其中国有土地使用权出让收入 454.45亿元，同比增长 33.88%。2021 年前三季度，全省政府性基金预算收入 422.2 亿元，同比增长 16.7%，其中国有土地使用权出让收入 319.5 亿元，同比增长 7.0%。2020 年，甘肃省各州市仅天水、武威和平凉 3 市政府性基金预算收入规模大于一般公共预算收入，政府性基金预算收入与一般公共预算收入的比值分别为238.32%、147.99%和 126.87%，其他州市财力对政府性基金预算收入依赖度相对有限。从规模上看，2020 年兰州和天水政府性基金预算收入规模显著高于其他州市，规模分别为 230.66 亿元和 128.49 亿元，从增速看，2020 年除庆阳、张掖、嘉峪关、金昌和酒泉政府性基金预算收入呈下降外，其余州市政府性基金预算收入均实现增长。 债务状况：甘肃省政府债务规模相对较小，在全国各省排名相对靠后，2020年末，甘肃省政府债务余额为 3933.3 亿元，较 2019 年末增加 816.7 亿元。但甘肃省综合财力偏弱，债务负担相对较重，以地方政府债务余额与一般公共预算收入规模比值为参照，2020 年末甘肃省地方政府债务余额是其一般公共预算收入的 4.50 倍，位列全国 36 个省市（含自治区、直辖市、计划单列市）该指标倒序排列第 6 位。近几年甘肃省政府债务规模增长较快，债务偿付压力有所上升，但新世纪评级版权所有区域研究报告 3 考虑到甘肃可获得的中央财政支持力度较大，全省政府债务风险总体可控。 从甘肃各州市政府债务规模来看，截至 2020 年末，兰州市地方政府债务规模显著大于其他区域，为 645.60 亿元；庆阳规模次之，为 248.80 亿元；白银、张掖、定西、临夏州、平凉、天水、武威、陇南和酒泉政府债务规模处于 140 亿元-200 亿元之间；甘南州、金昌和嘉峪关规模小于 100 亿元，分别为 95.73 亿元、68.29 亿元和 47.75 亿元。甘肃省各州市政府债务控制在限额内，2020 年规模增长较快，以一般公共预算收入对政府债务余额的覆盖程度来看，甘肃省各州市债务负担均相对较重，其中甘南州和临夏州债务压力最大，债务余额与一般公共预算收入的比率分别为 913.91%和 873.58%；定西、张掖、陇南、白银和平凉该比率也超过 500%；仅有嘉峪关和兰州该比率低于 300%，分别为 262.65%和 261.24%。甘肃省城投债发行规模较小，且主要集中于省本级和兰州，其他州市 2021 年 9月末城投债余额均小