2026年三季度报告

云南贝泰妮生物科技集团股份有限公司2026 年第三季度报告1证券代码：300957证券简称：贝泰妮公告编号：2026-064云南贝泰妮生物科技集团股份有限公司2026 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人 GUO ZHENYU（郭振宇）先生、主管会计工作负责人王龙先生以及会计机构负责人（会计主管人员）刘兆丰先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 否云南贝泰妮生物科技集团股份有限公司2026 年第三季度报告2一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）1,045,651,689.39-4.28% 3,637,291,820.854.99%归属于上市公司股东的净利润（元）18,017,552.75-28.55%309,814,369.7213.95%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-23,194,715.65-2,119.08%223,057,921.2121.38%经营活动产生的现金流量净额（元）316,720,828.53-28.32%基本每股收益（元/股）0.04-33.33%0.7314.06%稀释每股收益（元/股）0.04-33.33%0.7314.06%加权平均净资产收益率0.29% 下降约 0.12 个百分点5.07% 上升约 0.59 个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）7,972,987,053.648,341,346,880.58-4.42%归属于上市公司股东的所有者权益（元）6,046,013,130.986,157,265,024.87-1.81%（二）非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）419,371.934,682,414.08系计入“资产处置损益”和“营业外收支”项目的非流动资产处置损益净额计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）3,730,927.2445,086,274.17系计入“其他收益”项目的政府补助款项除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益41,477,907.5736,890,109.50系现金管理委托理财投资和其他非流动金融资产投资的公允价值变动损益净额委托他人投资或管理资产的损益5,100,368.0121,370,506.82系现金管理委托理财到期投资收益净额除上述各项之外的其他营业外收入和支出-517,400.32-4,348,893.42主要系计入“营业外支出”项目的公益捐赠和支付的税务更正事项滞纳金的综合影响所致减：所得税影响额8,432,943.4015,825,103.59少数股东权益影响额（税后）565,962.631,098,859.05合计41,212,268.4086,756,448.51其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用不适用云南贝泰妮生物科技集团股份有限公司2026 年第三季度报告3将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因1适用□不适用1、 合并资产负债表项目变动原因单位：元项目期末余额期初余额增减变动额变动幅度货币资金1,606,875,352.572,458,022,432.45-851,147,079.88-34.63%应收款项融资30,397,910.73181,071,352.92-150,673,442.19-83.21%预付款项156,561,059.7588,216,676.0768,344,383.6877.47%存货757,931,104.06528,464,653.31229,466,450.7543.42%其他非流动金融资产300,549,913.96151,057,017.96149,492,896.0098.96%在建工程24,385,110.8712,592,089.9711,793,020.9093.65%长期待摊费用70,423,797.94106,891,008.66-36,467,210.72-34.12%长期借款277,780,000.00207,030,000.0070,750,000.0034.17%递延所得税负债45,734,459.8135,011,829.3810,722,630.4330.63%其他权益工具（借项）162,485,180.47-162,485,180.47-100.00%库存股（借项）278,850,812.29144,957,976.96133,892,835.3392.37%少数股东权益84,215,275.93147,276,320.84-63,061,044.91-42.82%变动原因分析：（1）公司货币资金期末余额人民币 160,687.54 万元，较本年初减少人民币 85,114.71 万元，降幅约为 34.63%，具体可参见本报告“四、季度财务报表”之“3、合并年初到报告期末现金流量表”各项目。（2）公司应收款项融资期末余额人民币 3,039.79 万元，较本年初减少人民币 15,067.34 万元，降幅约为 83.21%，系报告期末公司在手的未到期、未背书或未贴现的银行承兑汇票结余量减少所致。年初至报告期末，公司持有的银行承兑汇票，公司管理层认为其不存在重大信用风险，年初至报告期末未计提坏账准备。（3）公司预付款项期末余额人民币 15,656.11 万元，较本年初增加人民币 6,834.44 万元，增幅约为 77.47%，主要系公司为 2026 年第四季度直播、种草等引流推广营销计划而预付的大型 B2C 电商平台店铺推广充值费用和已支付待摊销的各类市场推广服务、广告代言营销等费用。报告期末，公司预付款项的主要预付费用类型和核心供应商较本年初未发生重大变化。报告期末，公司预付款项对象中无公司关联方，不存在关联方资金占用或违规提供财务资助的情况。（4）公司存货期末余额人民币 75,793.11 万元，较本年初增加人民币 22,946.65 万元，增幅约为 43.42%，主要系本报告期内公司针对 2026 年第四季度重点大促活动和产品上市计划，提前对核心产品进行了规划、采购以及生产备货部署所致。（5）公司其他非流动金融资产期末余额人民币 30,054.99 万元，较本年初增加人民币 14,949.29 万元，增幅约为 98.96%，系年初至报