2026年三季度报告

厦门日上集团股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2026-032 厦门日上集团股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 厦门日上集团股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 891,747,270.69 -6.50% 2,681,242,787.84 0.80% 归属于上市公司股东的净利润（元） 35,594,484.91 -0.76% 121,961,792.51 56.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 35,976,462.18 1.54% 121,093,429.18 66.60% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 430,716,578.37 127.75% 基本每股收益（元/股） 0.0443 -0.67% 0.1517 56.07% 稀释每股收益（元/股） 0.0443 -0.67% 0.1517 56.07% 加权平均净资产收益率 1.43% -0.04% 4.84% 1.62% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,790,488,844.82 4,743,933,059.55 0.98% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,521,706,436.30 2,450,302,170.41 2.91% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,106,156.28 366,968.82 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 626,966.93 1,724,944.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 253,442.20 1,278,343.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,417,182.11 -1,581,340.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -896,966.17 -748,724.97 减：所得税影响额 54,394.40 171,826.95 合计 -381,977.27 868,363.33 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 厦门日上集团股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表 项目 期末余额 期初余额 增减比例 原因 应收票据 48,792,971.22 18,597,923.01 162.36% 主要系本期收到商业承兑汇票增加所致。 其他应收款 35,137,494.58 55,080,368.08 -36.21% 主要系本期应收出口退税减少所致。 合同资产 177,966,737.26 283,150,750.24 -37.15% 主要系工程质保金及未结算项目减少所致。 在建工程 229,904,847.03 167,584,424.91 37.19% 主要系本期印尼公司固定资产投资增加所致。 使用权资产 410,403.96 595,364.20 -31.07% 主要系本期租赁资产计提折旧减少所致。 短期借款 214,046,350.00 408,690,351.38 -47.63% 主要系本期银行借款结构调整，长期借款增加，短期借款减少所致。 合同负债 184,198,976.66 45,106,646.75 308.36% 主要系本期钢结构业务预收款增加所致。 应付职工薪酬 7,987,285.83 17,841,998.11 -55.23% 主要系上年末计提的年终奖金本期已发放所致。 应交税费 33,621,621.63 61,789,938.58 -45.59% 主要系本期应交未缴税金减少所致。 租赁负债 246,879.90 148,310.29 66.46% 主要系应付未付的租赁资产租金增加所致。 长期应收款 801,760.75 100% 主要系车轮客户上汽红岩汽车有限公司破产重整，公司所持对上汽红岩的应收账款部分转为由重整后主体分期 10 年偿付的债权，其余实施债转股。 其他权益工具投资 1,202,442.03 100% 2、利润表和现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 增减比例 原因 财务费用 56,452,064.67 21,900,791.39 157.76% 主要系本期汇兑损失增加所致。 其他收益 1,724,944.06 7,203,212.43 -76.05% 主要系本期补贴收入减少所致。 投 资 收 益 （ 损 失 以“－”号填列） 537,951.40 1,976,342.97 -72.78% 主要系本期美元远期结汇合约到期交割产生的投资收益减少所致。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -8,333.33 41,125.00 -120.26% 主要系本期期末持有的未到期美元远期结汇合约较上期减少所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 13,721,455.59 -102,469.86 -13490.64% 主要系本期钢结构项目账龄较长的应收账款回款增加，冲回坏账准备所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,349,412.58 -3,330,837.56 30.58% 主要系本期计提的合同资产坏账准备较上年同期增加所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 366,968.82 526,430.22 -30.29% 主要系本期固定资产处置损益减少所致。 营业外收入 2,054,574.90 979,251.87 109.81% 主要系固定资产报废影响所致。 所得税费用 39,715,320.86