2026年三季度报告

万凯新材料股份有限公司 2026 年第三季度报告1万凯新材料股份有限公司2026 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 否万凯新材料股份有限公司 2026 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是 □否追溯调整或重述原因：同一控制下企业合并本报告期上年同期本报告期比上年同期增减年初至报告期末上年同期年初至报告期末比上年同期增减调整前调整后调整后调整前调整后调整后营业收入（元）4,637,494,370.304,222,798,347.374,222,966,618.529.82%14,289,657,956.6112,436,150,703.9612,436,318,975.1114.90%归属于上市公司股东的净利润（元）351,416,511.8121,300,972.1021,133,094.171,562.87%913,322,243.1877,594,353.0076,762,201.841,089.81%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）23,295,238.7623,436,676.7323,436,676.73-0.60%369,098,851.1855,708,927.0155,708,927.01562.55%经营活动产生的现金流量净额（元）----498,428,881.07649,117,510.34748,630,583.44-33.42%基本每股收益（元/股）0.61000.04000.04001,425.00%1.590.15000.15960.00%稀释每股收益（元/股）0.48000.04000.04001,100.00%1.240.13000.12933.33%加权平均净资产收益率5.21%0.39%0.38%4.83%13.77%1.45%1.42%12.35%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减调整前调整后调整后总资产（元）20,499,463,257.5617,619,459,138.3318,135,376,216.8013.04%归属于上市公司股东的所有者权益（元）6,943,688,647.616,177,528,680.456,354,972,585.619.26%公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额是 ☑否万凯新材料股份有限公司 2026 年第三季度报告3（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-303,933.6089,620,472.04计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）45,662,604.74121,566,175.18除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益368,317,842.48498,885,595.00同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-2,310,656.07除上述各项之外的其他营业外收入和支出-144,071.23-22,224,183.95减：所得税影响额85,411,169.34141,314,010.20合计328,121,273.05544,223,392.00--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用1.资产负债表项目发生变动的情况及原因（单位：元）资产负债表项目2026 年 9 月 30 日2026 年 1 月 1 日变动幅度变动原因说明货币资金3,001,056,034.252,134,264,404.6040.61% 主要系贴现借款增加所致交易性金融资产156,195,926.01232,351,573.04-32.78% 主要系期末部分结构性理财产品的变动衍生金融资产37,423,330.0083,826,797.42-55.36% 主要系期货及远期结售汇公允价值的变动应收票据-531,148.50-100.00% 主要系期末无低信用等级的银行承兑汇票应收款项融资7,202,759.9120,655,309.17-65.13% 主要系期末结存高信用等级的银行承兑汇票预付款项531,320,829.85395,228,624.1334.43% 主要系原材料预付款的变化万凯新材料股份有限公司 2026 年第三季度报告4长期股权投资119,612,111.7475,035,044.5059.41% 主要系联营企业投资及其损益变动引起的变化其他权益工具投资13,000,000.001,000,000.001200.00% 主要系增加对外的投资在建工程1,053,305,606.41480,698,630.14119.12% 主要系耀瑞兴、耀能项目建设投资的增加使用权资产1,112,903.344,080,688.72-72.73% 主要系租赁摊销的影响长期待摊费用49,574,841.0919,957,118.65148.41% 主要系装修费等的增加其他非流动资产1,228,509,686.14730,807,207.8068.10% 主要系预付工程、设备款及长期定存的增加短期借款5,157,295,232.623,691,200,793.8439.72% 主要系经营需要票据贴现的增加衍生金融负债47,002,994.721,564.433004380.53% 主要系期货及远期结售汇公允价值的变动应付票据139,888,062.25337,470,585.71-58.55% 主要系应付银行承兑汇票及商业汇票的变化应交税费169,568,731.4739,393,624.65330.45% 主要系利润增加导致应交企业所得税的增加其他应付款208,786,595.56303,053,024.98-31.11% 主要系上年末追溯调整耀瑞兴对正凯的往来款其他流动负债31,946,749.9973,781,311.17-56.70% 主要系国内客户预收款涉及的销项税长