2026年三季度报告

国元证券股份有限公司 2026 年第三季度报告1证券代码：000728证券简称：国元证券公告编号：2026－033国元证券股份有限公司2026 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司法定代表人沈和付先生、总会计师司开铭先生及财务会计部总经理朱金一先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是√否一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业总收入（元）758,729,728.15-51.82%4,704,220,284.33-5.37%归属于上市公司股东的净利润（元）379,313,716.83-37.83%2,082,446,626.233.36%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）383,081,146.36-37.21%2,079,483,805.292.96%经营活动产生的现金流量净额（元）——5,922,360,138.68-40.85%国元证券股份有限公司 2026 年第三季度报告2基本每股收益（元/股）0.09-35.71%0.484.35%稀释每股收益（元/股）0.09-35.71%0.484.35%加权平均净资产收益率0.92%减少 0.72 个百分点5.34%减少 0.03 个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）195,879,395,653.91184,936,518,073.395.92%归属于上市公司股东的所有者权益（元）39,408,121,488.8038,131,894,302.923.35%注：2026年7－9月公司营业收入、归属于上市公司股东的净利润、每股收益较上年同期分别下降51.82%、37.83%、35.71%，主要系受三季度境内外市场波动影响，公司证券投资业务收益减少所致。2026 年 1－9 月公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 40.85%，主要系客户证券交易结算资金流入量比同期减少所致。（二）非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）40,013.60-122,596.53-计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）598,461.694,332,271.07-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,673,071.39-6,837,537.88-其他符合非经常性损益定义的损益项目-6,609,350.85-合计-5,034,596.103,981,487.51-减：所得税影响额-1,264,266.691,009,672.47-少数股东权益影响额（税后）-2,899.888,994.10-合计-3,767,429.532,962,820.94其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况√适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目主要是公司收到的税务部门支付的代扣税款手续费返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用国元证券股份有限公司 2026 年第三季度报告3公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用单位：元项目2026 年 9 月 30 日2025 年 12 月 31 日增减百分比重大变动说明衍生金融资产440,050,183.83174,133,673.42152.71%主要系收益互换和场外期权合约等规模增加所致买入返售金融资产1,613,556,620.402,736,653,288.73-41.04%主要系股票质押业务规模下降所致其他权益工具投资9,966,650,873.677,154,868,241.2139.30%主要系新增其他股权投资所致交易性金融负债11,832,022,136.868,454,183,782.0439.95%主要系并表的结构化主体负债金额增加所致衍生金融负债365,018,317.92907,432,929.86-59.77%主要系卖出场外期权权利金规模下降所致应付职工薪酬1,115,653,133.71534,217,408.71108.84%主要系依据工效挂钩计提绩效薪酬，年末支付所致应交税费46,042,669.32313,478,611.61-85.31%主要系上年末计提的应付税款在本期缴纳所致应付款项3,702,227,269.172,653,749,201.4139.51%主要系季末经纪业务应付清算交收款增加所致合同负债47,704,918.3218,609,442.29156.35%主要系业务合同进度预收款增加所致递延所得税负债228,944,624.8399,637,373.40129.78%主要系子公司金融资产投资公允价值变动收益增加所致其他负债644,204,033.72194,793,604.84230.71%主要系公司宣告发放的中期股利尚未支付所致项目2026 年 1—9 月2025 年 1—9 月增减百分比重大变动说明公允价值变动收益-317,681,589.78-172,408,649.88－主要系交易性金融资产公允价值变动所致汇兑收益16,071,724.246,112,099.18162.95%人民币对美元和港币升值所致资产处置收益-58,311.58222,439.31-126.21%主要系使用权资产处置收益减少所致信用减值损失-38,962,307.08144,472,249.13-126.97%主要系股票质押业务信用减值损失转回及同期其他债权投资减值损失较大所致其他资产减值损失230,445.48-5,754,389.50－系子公司国元期货计提的存货跌价准备增加所致其他业务成本20,625,395.2356,286,493.66-63.36%主要系子公司国元期货现货基差贸易业务支出减少所致营业外收入682,298.673,610,010.33-81.10%主要系收到的与日常经营活动无关的政府补助国元证券股份有限公司 2026 年第三季度报告4减少所致营业外支出7,009,121.5021,095,520.86-66.77%主要系上年同期计提业务赔偿款较大所致其他综合收益税后净额66,536,137.85-722,678,740.08－主要系其他债权投资公允价值变动及结转处置收益所致项目2026 年 1—9 月2025 年 1—9 月增减百分比重大变动说明经营活动产生的现金流量净额5,922,360,13