2026年三季度报告

山东凯盛新材料股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 山东凯盛新材料股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 山东凯盛新材料股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年 同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 302,025,431.68 25.04% 956,598,785.72 23.58% 归属于上市公司股东的净利润（元） 29,162,779.20 6.94% 123,401,707.49 6.61% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 26,236,782.03 13.34% 115,580,040.56 46.24% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 76,925,883.92 13.61% 基本每股收益（元/股） 0.0644 -0.62% 0.2723 -1.05% 稀释每股收益（元/股） 0.0644 -0.62% 0.2723 -1.05% 加权平均净资产收益率 1.24% -0.37% 5.38% -1.47% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,551,470,447.97 2,445,165,389.92 4.35% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,342,015,899.55 2,140,083,761.13 9.44% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 319,703.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 656,282.14 1,333,090.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,808,605.99 8,901,846.53 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 85,000.00 106,250.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -110,727.17 -1,466,430.87 减：所得税影响额 513,163.79 1,372,793.03 合计 2,925,997.17 7,821,666.93 -- 山东凯盛新材料股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目（单位：元） 序号 报表项目 2026 年 9 月 30 日 2025 年 12 月 31 日 增减额 增减幅度 变动原因 1 交易性金融资产 734,603,732.74 556,310,523.57 178,293,209.17 32.05% 主要系报告期利用暂时闲置的资金购买理财产品所致 2 应收款项融资 267,272,054.57 196,605,543.68 70,666,510.89 35.94% 主要系报告期收到票据增加所致 3 预付款项 32,197,615.86 16,035,548.39 16,162,067.47 100.79% 主要系报告期预付货款增加所致 4 其他流动资产 401,721.80 110,034,653.68 -109,632,931.88 -99.63% 主要系报告期末持有的短期现金管理产品规模下降所致 5 在建工程 37,126,695.73 62,646,890.62 -25,520,194.89 -40.74% 主要系报告期在建工程转固所致 6 长期待摊费用 2,479,442.89 3,914,535.67 -1,435,092.78 -36.66% 主要系报告期长期待摊费用摊销所致 7 应付票据 66,738,776.01 36,894,848.86 29,843,927.15 80.89% 主要系报告期使用应付票据支付货款增加所致 8 应付职工薪酬 12,167,237.42 21,400,532.22 -9,233,294.80 -43.15% 主要系报告期支付上年末已计提的职工薪酬所致 9 应付债券 - 120,117,748.15 -120,117,748.15 -100.00% 主要系报告期可转债转股及赎回并摘牌所致 10 递延收益 661,055.00 1,103,059.66 -442,004.66 -40.07% 主要系报告期与资产相关的政府补助摊销所致 11 递延所得税负债 2,029,739.36 6,196,729.56 -4,166,990.20 -67.24% 主要系报告期应付债券因转股及赎回而清零，原确认的递延所得税负债相应转回所致 山东凯盛新材料股份有限公司 2026 年第三季度报告 4 2、利润表项目（单位：元） 序号 报表项目 2026 年 1-9 月 2025 年 1-9 月 增减额 增减幅度 变动原因 1 营业成本 728,702,743.35 559,074,361.02 169,628,382.33 30.34% 主要系报告期主要原材料价格同比上涨，营业成本相应增加所致 2 财务费用 1,565,889.48 23,719,948.10 -22,154,058.62 -93.40% 主要系报告期可转债转股，利息费用减少所致 3 其他收益 2,812,119.09 4,193,036.61 -1,380,917.52 -32.93% 主要系报告期增值税加计抵减收益减少，同时政府补助摊销金额及收到的政府补助下降所致 4 信用减值损失 -275,834.15 -207,224.88 -68,609.27 33.11% 主要系报告期应收账款余额上升，