2026年三季度报告

宁波方正汽车模具股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：300998 证券简称：宁波方正 公告编号：2026-061 宁波方正汽车模具股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 宁波方正汽车模具股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 299,717,408.05 -6.91% 871,539,592.64 -3.55% 归属于上市公司股东的净利润（元） -190,994.75 89.73% 1,160,830.64 105.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -396,405.72 81.76% -535,728.98 97.63% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 90,736,784.76 594.90% 基本每股收益（元/股） -0.0014 89.78% 0.0085 105.23% 稀释每股收益（元/股） -0.0014 89.78% 0.0085 105.23% 加权平均净资产收益率 -0.01% 0.14% 0.09% 1.83% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,457,362,526.36 2,739,944,803.68 -10.31% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,259,002,546.56 1,310,700,815.93 -3.94% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 22,762.95 120,328.55 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 202,940.96 692,536.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 6,673.61 9,590.28 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 1,124,350.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,330.78 -8,574.27 宁波方正汽车模具股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 其他符合非经常性损益定义的损益项目 90,863.41 减：所得税影响额 45,085.56 323,016.00 少数股东权益影响额（税后） -20,449.79 9,518.56 合计 205,410.97 1,696,559.62 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目金额为 90,863.41 元，是公司履行代扣代缴个人所得税义务，税务局给予企业的个人手续费补贴。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税进项税加计抵减 3,076,231.49 与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定。 与资产相关政府补助摊销 3,754,225.05 按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响。 招用脱贫人口及退役士兵就业扣减增值税 35,100.00 按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目变动分析（单位：元） 项目 2026 年 9 月 30日 2025 年 12 月 31日 变动比率 变动原因说明 货币资金 127,184,164.58 253,979,717.25 -49.92% 主要系银行存款减少。 应收票据 23,052,971.80 53,272,883.85 -56.73% 主要系信用级别较低的已经背书尚未终止确认的银行承兑汇票减少。 预付款项 15,035,892.29 10,246,756.74 46.74% 主要系供应商预付款增加。 其他应收款 2,195,435.84 51,467,252.27 -95.73% 主要系 2025 年度计提福建骏鹏通信科技有限公司的业绩补偿款。 一年内到期的非流动资产 0.00 8,457,461.83 -100.00% 主要系归还融资租赁收回保证金。 宁波方正汽车模具股份有限公司 2026 年第三季度报告 4 其他权益工具投资 0.00 2,450,800.00 -100.00% 主要系公司追加对宁波纳士的投资后，对该被投资单位能够实施重大影响、构成共同控制，将原分类为其他权益工具投资的金融资产重分类为长期股权投资核算。 投资性房地产 2,851,762.70 6,045,013.50 -52.82% 主要系投资性房地产减少。 其他非流动资产 10,072,013.28 25,284,119.30 -60.16% 主要系购买固定资产等非流动资产预付款减少。 短期借款 139,510,329.51 217,237,644.47 -35.78% 主要系银行借款减少。 应付职工薪酬 20,677,368.34 33,186,960.89 -37.69% 主要系计提应付职工薪酬减少。 一年内到期的非流动负债 224,855,625.26 137,181,384.98 63.91% 主要系一年内到期的长期借款增加。 其他流动负债 29,724,934.81 52,923,718.25 -43.83% 主要系信用级别较低的已经背书尚未终止确认的银行承兑汇票减少。 长期借款 124,100,000.00 233,500,000.00 -46.85% 主要系一年以上未到期的长期借款减少。 租赁负债 1,054,390.61 1,844,506.30 -42.84% 主要系房屋租赁减少。 其他综合收益 -290,155.57 3,587,037.40 -108.09% 主要系公司追加对宁波纳士的投资后，对该被投资单位能够实施重大影响、构成共同控制，将原分类为其他权益工具投资的金融资产重分类为长期股权投资核算；原持有股权对应的其他综合收益，按照企业会计准则规定结转至留存收益。 少数股东权益 105,425,829.37 154,559,231.20 -31.79% 主要系公司