2026年三季度报告

冀凯装备制造股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：002691 证券简称：*ST 冀凯 公告编号：2026-033 冀凯装备制造股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 冀凯装备制造股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 109,973,823.63 66.27% 211,214,521.19 14.76% 归属于上市公司股东的净利润（元） 9,681,823.72 161.62% -46,840,999.66 -2.16% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 8,733,501.87 152.49% -50,552,450.46 2.24% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -90,742,997.44 -72.89% 基本每股收益（元/股） 0.028 160.87% -0.138 -2.22% 稀释每股收益（元/股） 0.028 160.87% -0.138 -2.22% 加权平均净资产收益率 1.18% 0.03% -5.73% -0.47% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,170,398,920.30 1,134,133,616.24 3.20% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 794,286,410.78 839,810,703.61 -5.42% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -450.86 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 975,489.65 3,000,768.83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 29,088.04 78,077.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 109,481.82 1,114,225.52 冀凯装备制造股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 减：所得税影响额 91,326.19 362,437.24 少数股东权益影响额（税后） 74,411.47 118,732.46 合计 948,321.85 3,711,450.80 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、应收款项融资与年初数相比减少 53.04%，原因为本报告期末持有的信用等级较高的银行承兑汇票减少所致； 2、预付账款与年初数相比增加 131.51%，原因为本报告期预付供应商材料采购款增加所致； 3、其他流动资产与年初数相比增 1214.78%，原因为本报告期增值税留抵税额增加所致； 4、使用权资产与年初数相比减少 75.00%，原因为租入的固定资产计提折旧，净值减少所致； 5、短期借款与年初数相比增加 47.84%，原因为本报告期提取银行借款增加所致； 6、应付票据本报告期增加 1,650 万元，为公司开具的银行承兑汇票所致； 7、合同负债与年初数相比增加 61.73%，原因为本报告期收取客户预收账款增加所致； 8、应交税费与年初数相比减少 89.88%，原因为本报告期末应交税额减少所致； 9、财务费用与去年同期相比增加 264.01%，原因为本报告期银行借款增加，支付的借款利息增加所致； 10、其他收益与去年同期相比减少 65.37%，原因为本报告期收取的政府补助减少所致； 11、投资收益与去年同期相比增加 177.24%，原因为本报告期循环购买结构性存款，取得的投资收益增加所致； 12、信用减值损失与去年同期相比减少 38.04%，原因为本报告期内回款不及预期，计提应收账款坏账准备增加所致； 13、资产减值损失与上年同期相比增加 143.52%，原因为本报告期末合同资产减少，冲回的合同资产减值准备增加所致； 14、资产处置收益与去年同期相比减少 100.49%，原因为本报告期处置固定资产收益减少所致； 15、营业外收入与去年同期相比减少 52.68%，原因为本报告期收取赔偿款减少所致； 16、营业外支出与去年同期相比减少 64.05%，原因为本报告期处置固定资产损失减少所致； 17、收到的税费返还与去年同期相比减少 99.67%，原因为本报告期收到的软件退税款减少所致； 冀凯装备制造股份有限公司 2026 年第三季度报告 4 18、收到其他与经营活动有关的现金与去年同期相比减少 48.18%，原因为上年同期收回受限资金银承保证金 2,500 万元，增加上年同期此类型的现金流量； 19、支付其他与经营活动有关的现金与去年同期相比增加 38.66%，原因为本报告期支付受限资金银承保证金 1,650 万元，同时本报告期因出口业务增加，海外运费等相关费用支出增加所致； 20、收回投资收到的现金与投资支付的现金本报告期均增加 15,800 万元，原因为公司本报告期循环购买结构性存款所致； 21、取得投资收益收到的现金本报告期为 8.27 万元，为循环购买结构性存款取得的投资收益； 22、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额与去年同期相比减少 63.30%，原因为本报告期处置固