2026年三季度报告

中钢天源股份有限公司 2026 年第三季度报告1证券代码：002057证券简称：中钢天源公告编号：2026-042中钢天源股份有限公司2026 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 否中钢天源股份有限公司 2026 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）929,528,061.3215.71%2,630,454,957.5113.37%归属于上市公司股东的净利润（元）54,657,963.97-27.05%224,537,125.891.24%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）62,080,767.37-14.36%203,512,320.31-3.68%经营活动产生的现金流量净额（元）——324,243,047.8841.35%基本每股收益（元/股）0.0725-27.06%0.29781.64%稀释每股收益（元/股）0.0725-27.06%0.29781.64%加权平均净资产收益率1.64%-0.65%6.82%-0.12%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）5,756,443,275.175,401,030,972.476.58%归属于上市公司股东的所有者权益（元）3,376,706,385.393,193,532,797.875.74%（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）323,565.79415,066.93计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）2,291,295.6814,444,160.26除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,039,800.7010,818,318.85减：所得税影响额568,901.022,847,731.42少数股东权益影响额（税后）428,963.151,805,009.04合计-7,422,803.4021,024,805.58--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。中钢天源股份有限公司 2026 年第三季度报告3将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用项目期末余额/本期金额期初余额/上期金额 变动比例变动原因说明预付款项23,993,687.866,406,320.07274.53%主要系报告期采购合金钢盘条等原材料预付的款项支付增加所致。合同资产6,401,643.5810,222,225.76-37.38%主要系报告期质量保证金随履约结算收回，期末账面价值下降所致。在建工程32,880,664.3956,372,449.34-41.67%主要系年产 12,000 吨电池级四氧化三锰扩建等项目投产转固，期末在建工程余额下降所致。使用权资产13,347,436.609,462,879.0141.05%主要系报告期新增房屋及建筑物等按新租赁准则确认的使用权资产增加所致。短期借款100,100,000.0067,681,773.0047.90%主要系原列入一年内到期非流动负债到期后重新履行一年期委托贷款并在短期借款列报所致。应付职工薪酬81,162,660.6232,566,567.38149.22%主要系报告期计提的工资、奖金等职工薪酬尚未兑现发放，期末应付职工薪酬余额较年初增加所致。一年内到期的非流动负债15,538,957.11 117,856,413.28-86.82%主要系原一年内到期的长期借款到期所致。其他流动负债96,055,685.06 159,626,699.80-39.82%主要系已背书未到期的银行承兑汇票、商业承兑汇票随票据到期终止确认，其他流动负债余额较年初下降所致。租赁负债9,959,489.872,980,756.67234.13%主要系报告期新增租赁业务，尚未支付租赁付款额的现值增加，与使用权资产增长相对应所致。财务费用131,359.844,063,659.89-96.77%主要系报告期借款规模下降、利息费用减少，存款利息收入增加，叠加汇兑损益及银行手续费同比变动，财务费用同比大幅下降所致。投资收益1,004,057.09-6,532,627.78-115.37%主要系参股公司盈利改善所致。信用减值损失-13,747,186.39-2,104,289.01553.29%主要系报告期按账龄组合补提的坏账准备增加，信用减值损失同比扩大所致。资产减值损失872,843.36-7,280,889.50-111.99%主要系本期部分存货实现销售、转制，计提的跌价准备转回，资产减值损失由计提转为净转回所致。营业外收入3,741,087.11741,985.12404.20%主要系报告期罚款净收入、违约赔偿收入及无法支付款项核销等营业外收入增加所致。收到的税费返还7,475,305.054,620,687.8361.78%主要系报告期出口销售增加，收到的出口退税增加所致。支付其他与经营活动有关的现金55,936,835.8092,185,880.55-39.32%主要系报告期支付的保证金、押金及其他经营性往来款同比减少所致。处 置 固 定 资产、无形资产和其他长期资286,507.8330,854,561.15-99.07%主要系上年同期处置固定资产等长期资产收回款项较多，本期未发生同类大额资产处置，收回现金净中钢天源股份有限公司 2026 年第三季度报告4产收回的现金净额额大幅下降所致。收到其他与投资活动有关的现金870,000,000.00 110,000,000.00690.91%主要系报告期收回购买的银行定期存款（闲置募集资金现金管理）增加所致。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金36,748,918.8813,272,048.09176.89%主要系报告期年产 12,000 吨电池级四氧化三锰扩建等项目等在建项目投入增加，购建长期资产支付现金同比增加所致。支付其他与投资活动有关的现金900,000,000.00 670,000,000.0034.33%主要系报告期购买银行定期存款（