2026年三季度报告

郑州捷安高科股份有限公司 2026 年第三季度报告 1 证券代码：300845 证券简称：捷安高科 公告编号：2026-057 郑州捷安高科股份有限公司 2026 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 郑州捷安高科股份有限公司 2026 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 83,781,933.74 52.41% 208,952,961.79 33.34% 归属于上市公司股东的净利润（元） 6,972,319.38 169.70% 236,957.25 -93.13% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 5,130,631.95 486.94% -2,046,746.37 -842.81% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -114,083,717.46 -193.66% 基本每股收益（元/股） 0.034 240.00% 0.001 -95.00% 稀释每股收益（元/股） 0.034 240.00% 0.001 -95.00% 加权平均净资产收益率 0.88% 0.56% 0.03% -0.39% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,019,041,991.78 1,125,191,867.03 -9.43% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 795,903,770.18 835,300,868.46 -4.72% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 10,841.55 11,386.56 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,850,003.21 1,856,220.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,198.99 434,506.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 -14,000.00 减：所得税影响额 -1,206.83 -879.18 少数股东权益影响额（税后） 2,165.17 5,289.07 合计 1,841,687.43 2,283,703.62 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 郑州捷安高科股份有限公司 2026 年第三季度报告 3 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1.资产负债表项目 单位：元 项目 期末 期初 变动 说明 货币资金 123,204,511.74 277,286,755.74 -55.57% 主要系期初年终奖发放、税款结算及采购款支出综合所致。 应收票据 7,218,709.86 24,260,485.41 -70.24% 主要系本期商业承兑汇票到期兑付或转让增加所致。 应收款项融资 105,254.50 2,503,956.47 -95.80% 主要系本期银行承兑汇票支付增加所致。 其他应收款 9,288,500.43 4,600,423.28 101.91% 主要系备用金及投标保证金增加所致。 预付款项 6,803,506.69 4,246,439.30 60.22% 主要系本期预付的项目备货款增加所致。 使用权资产 0.00 152,393.12 -100.00% 主要系本期外部房屋租赁变动所致。 开发支出 13,922,374.38 4,179,588.04 233.10% 主要系基于职教垂类大模型的 AI 职教平台项目持续投入所致。 合同负债 14,619,067.55 21,263,848.29 -31.25% 主要系本期预收结转确认收入大于新增预收收款。 应付职工薪酬 5,637,243.30 25,572,289.16 -77.96% 主要系本期发放上年度年终奖所致。 应交税费 6,062,895.26 20,668,740.40 -70.67% 主要系本期缴纳期初各项税费所致。 其他应付款 1,134,427.64 2,500,002.18 -54.62% 主要系日常往来款项到期结算所致。 2.利润表项目 单位：元 项目 年初至报告期末 上年同期 变动 说明 营业收入 208,952,961.79 156,702,250.04 33.34% 主要系本期验收项目增加所致。 营业成本 129,437,302.61 83,114,240.60 55.73% 主要系本期验收项目增加及项目硬件成本占比较高所致。 投资收益 1,059,536.55 1,751,988.38 -39.52% 主要系本期银行理财余额、利率双降所致。 信用减值损失（损失以“－”号填列） 6,644,997.42 1,529,190.27 334.54% 主要系本期长账龄应收回款同比增加所致。 资产减值损失（损失 以“-”号填列） -1,228,149.19 2,248,312.15 -154.63% 主要系本期合同资产到期质保金回款额同比减少所致。 资产处置收益 10,841.55 -75,333.98 114.39% 主要系上年同期处置车辆业务。 营业利润 1,517,889.15 2,211,122.86 -31.35% 主要系验收项目毛利额下降影响所致。 营业外收入 167,999.07 1,729,229.12 -90.28% 主要系本期收到的与日常经营无关款项减少所致。 营业外支出 62,648.54 515,476.51 -87.85% 主要系本期支付的与日常经营无关款项减少所致。 所得税费用 296,204.82 182,398.29 62.39% 主要系单体子公司所得税税负增加所致。 3.现金流量表项目 郑州捷安高科股份有限公司 2026 年第三季度报告 4 单位：元 项目 年初至报告期末 上年同期 变动 说明 经营活动产生的现金流量净额 -114,083,717.46 -