2026年三季度报告

山东日科化学股份有限公司 2026 年第三季度报告1证券代码：300214证券简称：日科化学公告编号：2026-051山东日科化学股份有限公司2026 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1、董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3、第三季度财务会计报告是否经过审计□是 否山东日科化学股份有限公司 2026 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）882,550,305.081.47%2,788,086,781.88-1.37%归属于上市公司股东的净利润（元）-22,848,203.07-898.86%7,424,477.3784.86%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-23,260,390.90-3,318.63%1,996,128.72233.23%经营活动产生的现金流量净额（元）----110,372,882.0470.02%基本每股收益（元/股）-0.0491-892.68%0.016086.05%稀释每股收益（元/股）-0.0491-892.68%0.016086.05%加权平均净资产收益率-0.95%-1.07%0.31%0.14%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）5,003,480,017.595,042,902,224.22-0.78%归属于上市公司股东的所有者权益（元）2,406,320,223.602,390,698,356.180.65%（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）170,737.5614,551,141.03计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）136,241.10792,831.46除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益433,401.25-602,392.11除上述各项之外的其他营业外收入和支出-260,183.86-1,499,859.49减：所得税影响额68,008.211,884,923.66山东日科化学股份有限公司 2026 年第三季度报告3少数股东权益影响额（税后）5,928,448.58合计412,187.845,428,348.65其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用1、资产负债表项目2026 年 9 月 30 日2025 年 12 月 31 日变动率原因说明交易性金融资产10,000,000.00-100%交易性金融资产到期赎回应收款项融资82,314,893.6235,919,086.36129%受持有的“6+9 类”银行承兑票据的影响预付款项192,747,845.5367,797,868.74184%公司备货预付的材料款其他应收款29,774,147.076,437,241.54362.53%正常的业务往来款一年内到期的非流动资产39,540,403.84166,114,977.46-76%主要为持有的银行大额存单变动的影响在建工程68,771,522.3749,485,903.7138.97%受新建在建项目投入影响应付票据50,000,000.00132,800,000.00-62.35%票据到期兑付的影响合同负债52,167,596.1520,150,579.79158.89%本期预收客户款项的影响长期借款149,098,051.06271,848,753.70-45.15%长期借款到期偿还租赁负债14,982,116.4025,800,917.65-41.93%租赁资产摊销确认的影响长期应付款375,399,281.29285,047,721.2131.70%主要受融资租赁业务的影响专项储备9,104,237.634,646,847.5895.92%结余计提的安全生产费2、利润表项目本期发生额上期发生额变动率原因说明财务费用45,612,584.5330,589,770.2249.11%主要受汇率变动的影响投资收益4,038,882.961,850,016.24118.32%主要受银行理财业务的影响信用减值损失-3,464,166.87-2,124,988.4563.02%受应收款项余额变化的影响山东日科化学股份有限公司 2026 年第三季度报告4资产减值损失4,135,624.5517,604,733.28-76.51%本期对销售的已计提存货跌价准备的存货进行核销的影响资产处置收益14,551,141.034,276,463.95240.26%主要是公司更新处置固定资产导致所得税费用8,774,472.09-5,578,181.64257.30%受公司经营业绩的影响2026 年第三季度，公司氯碱及 ACM 项目按年度计划实施例行检修，主要原材料价格上行以及固定成本费用阶段性对单季度净利润造成影响；报告期内，受汇率波动影响产生汇兑损失，造成财务费用较上年同期上升。3、现金流量表项目本期发生额上期发生额变动率原因说明收到其他与经营活动有关的现金77,857,242.0020,111,621.46287.13% 公司收到的其他与经营活动有关的现金变动的影响取得投资收益收到的现金3,453,878.611,856,709.9986.02% 公司进行资金理财取得的收益处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额77,595,847.276,027,120.101187.44% 公司本期转让资产变动的影响购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金48,582,485.8779,234,192.82-38.68% 本期资产投资较少投资支付的现金6,731,289.252,250,000.00199.17% 本期公司对外投资额变动的影响汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,124,998.291,504,343.10-374.21% 主要受汇率下行的影响二、股东信息（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末