2026年三季度报告

张家界旅游集团股份有限公司 2026 年第三季度报告1证券代码：000430证券简称：张家界公告编号：2026-053张家界旅游集团股份有限公司2026 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 否张家界旅游集团股份有限公司 2026 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）216,719,135.1751.77%428,618,708.1627.34%归属于上市公司股东的净利润（元）18,960,007.6374.35%327,319,140.811,561.47%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）12,075,288.174,447.41%-7,584,157.9076.95%经营活动产生的现金流量净额（元）——96,724,636.26130.91%基本每股收益（元/股）0.02100.00%0.41,433.33%稀释每股收益（元/股）0.02100.00%0.41,433.33%加权平均净资产收益率1.04%-3.11%22.08%30.11%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）2,895,172,540.642,888,390,907.380.23%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,779,624,165.201,318,431,634.2334.98%（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）115,692.79262,883.84计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）8,109,400.358,124,400.35除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益152,876.71226,767.12企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-1,401,341.62-1,743,159.49张家界旅游集团股份有限公司 2026 年第三季度报告3债务重组损益0.00326,963,407.94除上述各项之外的其他营业外收入和支出-544,892.28375,663.13减：所得税影响额-452,983.51-693,335.82合计6,884,719.46334,903,298.71--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用 □不适用项目涉及金额（元）原因大庸古城项目建设财政补贴摊销5,211,870.75与资产相关的递延收益摊销本期作为经常性损益披露天子山站场提质改造项目财政补贴摊销167,326.02与资产相关的递延收益摊销本期作为经常性损益披露十里画廊上站游客中心及环境整治工程项目财政补贴摊销319,559.83与资产相关的递延收益摊销本期作为经常性损益披露宝峰湖景区停车楼改造项目财政补贴摊销57,868.65与资产相关的递延收益摊销本期作为经常性损益披露宝峰湖水库除险加固工程项目财政补贴摊销45,569.61与资产相关的递延收益摊销本期作为经常性损益披露新能源客船补助摊销23,466.94与资产相关的递延收益摊销本期作为经常性损益披露杨家界索道站房及配套旅游基础设施项目财政补贴摊销12,327.84与资产相关的递延收益摊销本期作为经常性损益披露武陵源区城景乡客运一体化示范区创建项目17,500.00与资产相关的递延收益摊销本期作为经常性损益披露新能源城市公交车更新补贴资金524,778.48与资产相关的递延收益摊销本期作为经常性损益披露（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用资产负债表项目2026 年 9 月 30 日2025 年 12 月 31 日变动比例重大变动说明货币资金436,215,111.931,201,227,053.40-63.69% 主要系本期执行重整计划清偿存量债务及支付投资款。交易性金融资产261,195,304.120.00100.00% 主要系公司使用闲置资金购买银行结构性存款。应收账款12,224,183.999,009,403.0935.68%主要系湖南武陵源索道有限公司（简称“天子山索道”）自 7 月 1 日起纳入合并范围，并入其账面应收款项。预付款项21,022,228.728,117,434.92158.98%主要系天子山索道纳入合并范围，并入其账面预付款项及新增日常运营相关预付款项。其他应收款9,277,222.5745,609,741.85-79.66% 主要系重整管理人资金专户相关款项转入公司。存货11,012,298.723,568,476.24208.60% 主要系天子山索道纳入合并范围并入其存货余额，集团其他公司备货增加。张家界旅游集团股份有限公司 2026 年第三季度报告4无形资产880,718,636.76388,984,855.77126.41% 主要系收购天子山索道的无形资产评估增值。商誉60,923,097.720.00100.00% 主要系收购天子山索道形成的商誉。短期借款0.0050,092,708.16-100.00% 主要系按期偿还借款。应付账款35,419,033.53185,688,425.12-80.93% 主要系按重整计划偿还应付款项。预收款项8,807,076.92758,047.371,061.81% 主要系经营预收款增加。应付职工薪酬17,633,320.0730,462,120.16-42.11% 主要系发放上年度绩效奖金，支付后应付职工薪酬余额相应下降。应交税费7,881,091.043,548,927.85122.07% 主要系天子山索道纳入合并范围并入其应交税费余额。其他应付款30,063,265.6281,687,999.77-63.20% 主要系实缴张家界芒果文旅有限公司出资款。长期借款130,383,860.07830,268,419.40-84.30% 主要系按重整计划偿还借款。长期应付款106,153,335.8625,533,274.81315.75% 主要系重整相关债务重分类至长期应付款。递延所得税负债121,300,598.437,313