2026年三季度报告

北京首都在线科技股份有限公司 2026 年第三季度报告1证券代码：300846证券简称：首都在线公告编号：2026-099北京首都在线科技股份有限公司2026 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是 否北京首都在线科技股份有限公司 2026 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）290,374,744.23-2.36%955,541,575.543.14%归属于上市公司股东的净利润（元）40,981,208.11244.03%8,796,193.13108.85%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-6,388,822.8683.78%-56,180,336.0451.65%经营活动产生的现金流量净额（元）----217,112,238.75148.37%基本每股收益（元/股）0.0813243.39%0.0175108.83%稀释每股收益（元/股）0.0810242.86%0.0174108.77%加权平均净资产收益率5.99%9.28%1.15%12.31%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）2,078,112,762.212,046,785,270.141.53%归属于上市公司股东的所有者权益（元）667,812,507.87785,677,987.66-15.00%（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）49,574,210.1755,426,020.41主要系本期固定资产日常更新处置设备及全资子公司甘肃首云处置部分设备所致计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）5,119,878.7117,194,524.68主要系算力券补贴、企业发展支持资金、外经贸提质增效项目资金等政府补助除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益91,599.91159,334.38主要系理财利息收入单独进行减值测试的应收款项减值准备转回133,870.97主要系以前年度已单独计提减值准备的应收账款本期收回除上述各项之外的其他营业外收入和支出193,356.13459,168.65主要系收到仲裁赔偿款、租房提前解约赔偿款支出等北京首都在线科技股份有限公司 2026 年第三季度报告3其他符合非经常性损益定义的损益项目372,714.99主要系个税手续费返还减：所得税影响额8,150,614.689,104,324.64少数股东权益影响额（税后）-541,600.73-335,219.73合计47,370,030.9764,976,529.17--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用资产负债表项目：1.交易性金融资产期末较上年度末增加 100.00%，主要系公司购买银行理财产品所致；2.应收票据期末较上年末减少 100%，主要系应收票据到期转出收回所致；3.预付账款期末较上年末增加 58.32%，主要系预付算力资源款增加所致；4.其他应收款期末较上年末增加 129.57%，主要系支付算力设备押金增加所致；5.一年内到期的非流动资产期末较上年末减少 100%，主要为一年内到期长期应收软件款已结算完成所致；6.长期应收款期末较上年末减少 100%，主要系长期应收软件款已结算完成所致；7.固定资产期末较上年末增加 34.45%，在建工程期末较上年末减少 72.26%，主要系京北云计算软件研发中心项目建成投入使用在建工程转入固定资产所致；8.其他非流动资产期末较上年末减少 57.27%，主要系预付京北云计算软件研发中心项目工程款验收结算所致；9.合同负债期末较上年末增加 111.01%，其他流动负债期末较上年末增加 97.86%，主要系预收算力服务款项增加所致；10.其他应付款期末较上年末增加 415.38%，主要系应付的子公司少数股东股权收购款、实控人借款增加，且相关款项均在一年以内到期所致；11.长期应付款期末较上年末减少 63.62%，主要系公司按期支付融资租赁公司借款所致；12.其他综合收益期末较上年末减少 80.49%，主要系人民币对美元汇率上升，确认外部报表折算损失所致；13.少数股东权益期末较上年末减少 114.06%，主要系以现金方式收购子公司少数股东股权所致。利润表项目：北京首都在线科技股份有限公司 2026 年第三季度报告41.利息费用较上年同期增加 30.84%，主要系 2025 年下半年新增长期借款，以及通过融资租赁直租模式租入固定资产，对应利息支出相应增加所致；2.利息收入较上年同期减少 64.56%，主要系市场整体利率水平下行，叠加公司非理财类存款规模减少所致；3.其他收益较上年同期增加 192.74%，主要系收到政府发放的算力券补贴、企业发展支持资金、外经贸提质增效项目资金政府补贴所致；4.投资收益较上年同期减少 78.03%，主要系银行理财产品等投资收益减少所致；其中，对联营企业和合营企业的投资收益较上年同期减少 99.71%，主要系联营公司项目处于初始建设阶段，权益法核算其长期股权投资所致；5.公允价值变动收益较上年同期减少 53.87%，主要系交易性金融资产投资规模同比减少所致；6.信用减值损失较上年同期增加 4981.28%，主要系报告期内计提坏账损失所致；7.资产处置收益较上年同期增加 324.77%，主要系全资子公司甘肃首云处置部分设备，产生处置收益所致；8.营业外收入较上年同期减少 53.62%，主要系上年同期收到仲裁赔偿款，本期对应无大额偶发性收入所致；9.所得税费用较上年同期增加 46.15%，主要系部分子公司报告期内实现盈利相应计提所得税费用所致；10.外币财务报表折算差额较上年同期下降 224.99%，主要系人民币对美元汇率上升，境外经营公司的外币报表折算产生损失所致。二、股东信息（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股