科净源2024年三季度报告

北京科净源科技股份有限公司 2024 年第三季度报告1证券代码：301372证券简称：科净源公告编号：2024-043北京科净源科技股份有限公司2024 年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度报告是否经过审计□是 否北京科净源科技股份有限公司 2024 年第三季度报告2一、主要财务数据（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是 否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元）53,145,359.6668.64%173,313,145.49-32.55%归属于上市公司股东的净利润（元）-4,642,512.7335.55%-38,900,203.30-195.73%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-4,672,208.59-163.21%-39,135,141.08-225.68%经营活动产生的现金流量净额（元）-----142,517,432.3827.32%基本每股收益（元/股）-0.0753.33%-0.57-153.27%稀释每股收益（元/股）-0.0750.00%-0.57-153.27%加权平均净资产收益率-0.54%0.73%-4.35%-11.44%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）1,480,892,958.881,568,349,633.12-5.58%归属于上市公司股东的所有者权益（元）865,270,122.06920,558,895.10-6.01%（二） 非经常性损益项目和金额适用 □不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）0.00-495.59非流动资产损坏报废损失除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益0.00167,563.17处置金融资产产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10.3754,156.21残疾人岗位补贴其他符合非经常性损益定义的损益项目34,825.5659,527.10个税手续费返还、贴息、失业保险稳岗返还减：所得税影响额4,608.9445,301.86少数股东权益影响额（税后）510.39511.25合计29,695.86234,937.78--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 □不适用北京科净源科技股份有限公司 2024 年第三季度报告3产生其他收益的来源年初至报告期期末金额（元）个税手续费返还24,701.54贴息18,922.22失业保险稳岗返还15,903.34合计59,527.10将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用 不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用 □不适用1、资产负债表主要变动项目分析项目本报告期末(元)本报告期初(元)变动比例变动说明货币资金143,393,356.28463,278,791.41-69.05%主要系部分项目回款期延长及固定资产及在建工程等投资性支出增加所致。交易性金融资产20,000,000.00100.00%主要系本报告期新增理财投资所致。应收票据1,255,931.495,174,486.64-75.73%主要系本报告期内票据到期或转让所致。应收款项融资557,230.00-100.00%主要系本报告期应收融资款到期所致。存货58,569,731.8544,265,035.1132.32%主要系本报告期内购买存货增加所致。固定资产27,451,091.4514,862,649.6884.70%主要系用于购置设备增加所致。在建工程387,881,879.26259,142,523.9449.68%主要系在建工程项目进度增加所致。长期待摊费用26,469.27105,877.08-75.00%主要系本报告期长期待摊费用摊销所致。合同负债7,365,531.7910,801,336.96-31.81%主要系本报告期预收账款减少所致。应交税费30,911,617.1350,148,820.72-38.36%主要系本报告期进项税增加所致。其他应付款2,702,400.6578,158,822.73-96.54%主要系本报告期单位往来款减少所致。一年内到期的非流动负债2,409,088.464,070,540.79-40.82%主要系本报告期一年内到期的非流动负债减少所致。未分配利润108,776,333.06164,065,106.10-33.70%主要系本报告期内的经营收益所致。2、利润表主要变动项目分析项目2024 年 1-9 月(元) 上年同期（元)变动比例变动说明营业收入173,313,145.49256,933,323.82-32.55%主要系外部复杂严峻的环境，以及市场供需变化等多方面因素影响，水环境治理行业订单释放缓慢，市场竞争加剧；受环保投资节奏放缓影响，公司已获取订单未能按照原定实施计划推进，导致项目实施进度未达预期所致。税金及附加601,784.89368,172.4963.45%主要系本报告期内水利建设基金税金增加所致。财务费用3,184,247.477,011,218.65-54.58%主要系贷款利率降低及募集资金利息收入北京科净源科技股份有限公司 2024 年第三季度报告4所致。其他收益59,527.101,268,517.28-95.31%主要系本报告期内专利补助减少所致。投资收益167,563.17100.00%主要系本报告期内投资交易性金融资产所致。资产减值损失-432,625.31-9,992,252.4995.67%主要系本报告期合同资产达到无条件收款权，转为应收账款所致。营业外收入54,519.909,911,566.86-99.45%主要系本报告期内上市补助及入区补助补助减少所致。所得税费用-1,221,659.272,989,087.32-140.87%主要系亏损产生的递延所得税所致。3、现金流量表主要变动项目分析项目2024 年 1-9 月(元) 上年同期（元)变动比例变动说明经营活动产生的现金流量净额-142,517,432.38-196,077,606.1227.32%主要系销售商品、提供劳务收到的现金较同期比增加，购买商品、接受劳务支付的现金及支付的各项税费同期比较少所致。投资活动产生的现金流量净额-128,772,393.08-93,087,320.5