奥克股份2024年三季度报告

辽宁奥克化学股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300082 证券简称：奥克股份 公告编号：2024-045 辽宁奥克化学股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 辽宁奥克化学股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,173,879,128.25 23.66% 3,009,996,964.65 0.69% 归属于上市公司股东的净利润（元） -32,738,208.90 24.86% -133,519,799.23 31.07% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -35,202,184.09 23.79% -145,299,842.68 29.23% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -578,356,777.15 -1,907.79% 基本每股收益（元/股） -0.05 16.67% -0.20 28.57% 稀释每股收益（元/股） -0.05 16.67% -0.20 28.57% 加权平均净资产收益率 -1.16% 增加 0.25 个百分点 -4.65% 增加 1.49 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,399,816,670.75 5,516,259,023.53 -2.11% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,800,925,475.80 2,939,554,786.52 -4.72% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 93,302.03 6,814,958.69 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,476,958.11 9,918,283.02 委托他人投资或管理资产的损益 3,322.49 263,363.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 267,764.06 -1,497,781.16 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -700,000.00 -700,000.00 减：所得税影响额 373,513.28 2,329,197.01 少数股东权益影响额（税后） 303,858.22 689,583.44 合计 2,463,975.19 11,780,043.45 -- 辽宁奥克化学股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 江苏奥克化学有限公司控股子公司菏泽奥克化学有限公司注销产生投资损失 70 万。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、货币资金：期末较年初减少 14,130.82 万元，下降 33.05%，主要系银行留存资金减少。 2、交易性金融资产：期末较年初减少 7,608.52 万元，下降 100%，主要系银行理财解出。 3、应收票据：期末较年初减少 9,088.47 万元，下降 32.86%，主要系期末持有票据及已支付未到期承兑减少。 4、预付账款：期末较年初增加 9,508.59 万元，增长 82.65%，主要系报告期末预付原料款增加。 5、其他应收款：期末较年初增加 7,840.27 万元，增长 458.89%，主要系预付天津聚醚新材料有限公司（筹）投资新设项目（已终止）投资款的 30%（保证金）7,485.00 万元按与交易对手签署的《备忘录》约定，存放于中国石化集团资产经营管理有限公司的指定账户。 6、存货：期末较年初增加 23,385.79 万元，增长 89.02%，主要系报告期末库存商品增加。 7、在建工程：期末较年初减少 26,956.43 万元，下降 75.53%，主要系报告期内海南奥克化学有限公司 20 万吨/年环氧衍生绿色能源新材料项目预转固。 8、其他非流动资产：期末较年初减少 26,112.52 万元，下降 90.38%，主要系报告期天津聚醚新材料有限公司（筹）投资新设项目终止，收回投资款。 9、应付票据：期末较年初减少 9,980.00 万元，下降 100.00%。主要系应付票据到期支付。 10、应付账款：期末较年初减少 5,783.44 万元，下降 33.75%，主要系原料采购模式转变,应付货款减少。 11、合同负债：期末较年初增加 1,980.87 万元，增长 35.22%，主要系预收的货款增加。 12、应交税费：期末较年初增加 306.06 万元，增长 37.98%，主要系报告期末应交增值税增加。 13、一年内到期的非流动负债：期末较年初减少 10,932.67 万元，下降 99.52%，主要系一年内到期的长期借款减少。 14、长期应付款：期末较年初增加 5,437.00 万元，主要系武汉奥克化学有限公司外部融资借款增加。 15、其他收益：年初至报告期末发生额较上年同期增加 465.17 万元，主要系增值税加计抵减增加。 16、投资收益：年初至报告期末发生额较上年同期减少 1,998.11 万元，主要系长期股权投资确认的投资收益减少。 17、信用减值损失：年初至报告期末发生额较上年同期损失减少 586.24 万元，主要系应收账款坏账计提同比减少。 18、资产减值损失：年初至报告期末发生额较上年同期损失增加 1,129.01 万元，主要系计提存货跌价准备所致。 辽宁奥克化学股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 19、资产处置收益：年初至报告期末发生额较上年同期增加 637.02 万元，主要系报告期内江苏奥克出售旧银收益增加。 20、营业外支出：年初至报告期末发生额较上年同期增加 123.72 万元，主要系报告期内捐赠支出增加。 21、所得税费用：年初至报告期末发生额较上年同期减少 1,212.71 万元，主要系公司亏损计提弥补亏损递延所得税。 22、经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末现金流量净额较上年同期减少 61,034.93