利源股份2024年三季度报告

吉林利源精制股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：002501 证券简称：利源股份 公告编号：2024-070 吉林利源精制股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 吉林利源精制股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 53,974,169.73 -56.42% 237,292,247.75 -36.51% 归属于上市公司股东的净利润（元） -41,614,087.45 -14.09% -116,594,365.64 -0.28% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -42,936,633.26 -26.72% -120,366,215.40 6.44% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -210,245,177.44 36.22% 基本每股收益（元/股） -0.01 0.00% -0.03 0.00% 稀释每股收益（元/股） -0.01 0.00% -0.03 0.00% 加权平均净资产收益率 -4.27% -44.88% -11.51% -18.52% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,464,339,679.66 1,672,313,697.18 -12.44% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 952,501,324.17 1,073,682,769.51 -11.29% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -148,486.73 -803,902.46 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,501,076.26 8,478,685.19 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 239,719.62 720,207.36 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -3,167,037.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,269,763.34 -1,456,103.11 合计 1,322,545.81 3,771,849.76 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 吉林利源精制股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 报告期末 报告期初 增减变动比例 变动原因 货币资金 7,306,063.29 125,473,643.95 -94% 主要系公司报告期偿还债务、购买固定资产及股权回购等所致。 应收票据 20,186,941.44 93,274,610.92 -78% 主要系公司报告期收取票据减少及贴现等所致。 应收账款 149,975,154.09 113,850,368.67 32% 主要系公司报告期调整客户结构等所致。 应收款项融资 5,129,191.69 16,492,892.36 -69% 主要系公司报告期收取票据减少及贴现等所致。 预付款项 2,463,649.72 12,706,780.82 -81% 主要系公司报告期优化采购策略和材料到货及时率提高等所致。 其他应收款 7,327,989.36 1,792,135.03 309% 主要系公司报告期往来款增加等所致。 其他流动资产 2,131,441.86 4,802,767.12 -56% 主要系公司报告期税金减少等所致。 其他非流动资产 49,480,435.82 32,433,759.18 53% 主要系报告期待处理固定资产及工程预付款等所致。 合同负债 33,651,140.99 2,056,555.48 1536% 主要系报告期收到资产处置款所致。 应交税费 3,835,729.44 613,490.19 525% 主要系报告期计提税金所致。 一年内到期的非流动负债 117,005,950.70 82,843,739.07 41% 主要系公司报告期债务偿还期限所致。 其他流动负债 10,611,951.74 74,352,204.39 -86% 主要系报告期背书票据和待转销项税减少所致。 2、利润表项目 单位：元 项目 本报告期 上年同期 增减变动比例 变动原因 营业收入 237,292,247.75 373,764,070.98 -37% 主要系公司报告期调整客户结构和产品结构所致。 营业成本 283,141,333.37 410,434,986.14 -31% 主要系公司报告期调整客户结构和产品结构所致。 研发费用 5,063,091.74 10,143,940.42 -50% 主要系公司报告期研发投入减少等所致。 财务费用 5,614,300.54 13,881,509.18 -60% 主要系公司报告期利息支出及汇兑损失减少等所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 720,207.36 13,897,501.91 -95% 主要系公司取得的债权投资利息等所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,330,989.03 1,492,080.47 -390% 主要系公司报告期计提减值准备所致。 营业外支出 4,716,809.72 9,271,310.54 -49% 主要系公司计提未决诉讼预计负债减少等所致。 3、现金流量表项目 单位：元 项目 本报告期 上年同期 增减变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -210,245,177.44 -329,634,864.11 36% 主要系公司报告期调整客户结构和产品结构等所致。 投资活动产生的现金流量净额 34,366,634.50 -9,073,628.27 479% 主要系报告期待处理固定资产及工程预付款等所致。 筹资活动产生的现金流量净额 57,710,962.22 271,047,939.71 -79% 主要系公司