中钢天源2024年三季度报告

中钢天源股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：002057 证券简称：中钢天源 公告编号：2024-049 中钢天源股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 中钢天源股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 661,969,904.00 -0.11% 1,959,192,962.44 -5.43% 归属于上市公司股东的净利润（元） 54,623,144.47 -28.18% 157,275,798.00 -36.14% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 49,783,044.21 -30.58% 130,263,128.28 -38.00% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 222,167,693.59 386.70% 基本每股收益（元/股） 0.0722 -27.94% 0.2074 -36.07% 稀释每股收益（元/股） 0.0722 -27.94% 0.2074 -36.07% 加权平均净资产收益率 1.70% -0.85% 4.97% -3.15% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,145,586,125.80 5,321,603,502.79 -3.31% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,127,880,891.54 3,084,993,111.90 1.39% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 88,041.69 162,594.52 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 6,028,877.69 36,612,797.05 债务重组损益 -97,880.00 -173,162.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 264,173.21 -664,707.15 减：所得税影响额 997,052.20 5,435,469.48 少数股东权益影响额（税后） 446,060.13 3,489,383.22 合计 4,840,100.26 27,012,669.72 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 中钢天源股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 项目 期末余额/本期金额 期初余额/上期金额 变动比例 变动原因说明 应收票据 395,396,163.25 286,414,067.36 38.05% 主要系报告期内加大应收账款清收，收到的银行和商业承兑票据增加所致。 应收款项融资 20,197,870.50 36,970,057.74 -45.37% 主要系报告期内应收票据贴现增加所致。 预付款项 37,350,420.92 17,201,796.20 117.13% 主要系报告期内支付的钢材和电解锰货款增加所致。 其他流动资产 3,119,322.64 13,770,897.62 -77.35% 主要系报告期内留底税额减少所致。 合同负债 54,107,103.38 31,382,764.10 72.41% 主要系报告期内预收的货款增加所致。 应交税费 33,088,882.17 49,896,813.23 -33.69% 主要系报告期内缴纳企业所得税所致。 一年内到期的非流动负债 1,808,282.08 23,066,038.71 -92.16% 主要系报告期内一年内到期的长期借款到期归还和一年内到期的租赁负债减少所致。 其他流动负债 87,998,899.05 49,160,804.23 79.00% 主要系报告期内已背书未终止确认的商承和银承增加所致。 租赁负债 11,467,592.23 7,307,748.64 56.92% 主要系报告期内新签租赁合同所致。 库存股 30,142,312.66 48,890,399.80 -38.35% 主要系报告期首期限制性股票第一期股票解锁冲回以及向限制性股票持有者分配现金股利所致。 其他综合收益 -862,672.86 4,472,454.51 -119.29% 主要系报告期内其他权益工具公允价值变动所致。 财务费用 -3,884,527.69 -2,927,680.36 -32.68% 主要系报告期内利息收入增加所致。 投资收益 -6,867,756.80 20,524,981.64 -133.46% 主要系报告期内参股公司亏损所致。 信用减值损失 528,691.23 -10,849,664.26 104.87% 主要系报告期内应收账款降低，计提的坏账准备减少所致。 资产减值损失 591,710.39 -3,577,331.66 116.54% 主要系报告期内存货价值回升，计提的跌价准备转中钢天源股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 回所致。 资产处置收益 162,594.52 14,737.13 1003.30% 主要系报告期内处置固定资产取得的收益所致，且去年同期基数较小。 营业利润 206,206,278.31 305,371,383.02 -32.47% 主要系公司受部分基建领域市场需求下滑影响，公司检验检测业务收入和利润均有一定程度下降；参股公司亏损投资收益减少所致。 利润总额 205,541,571.16 306,979,029.74 -33.04% 同上 净利润 183,441,016.10 284,169,265.72 -35.45% 同上 收到的税费返还 11,734,686.34 5,410,355.29 116.89% 主要系报告期内收到的增值税留抵税以及日本公司收到的消费税退税增加所致。 收