瀚蓝环境2024年第三季度报告

瀚蓝环境股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 / 23 证券代码：600323 证券简称：瀚蓝环境 瀚蓝环境股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 2,907,021,433.17 -4.21 8,731,319,227.31 -2.58 归属于上市公司股东的净利润 498,145,900.73 4.65 1,385,280,521.78 18.82 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 494,975,394.97 5.94 1,366,283,197.03 20.14 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 1,342,912,405.22 -17.66 基本每股收益（元/股） 0.61 5.17 1.70 18.88 稀释每股收益（元/股） 0.61 5.17 1.70 18.88 瀚蓝环境股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 / 23 加权平均净资产收益率（%） 3.85 减少 0.25 个百分点 10.92 增加 0.68 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 37,466,342,317.39 35,797,699,471.38 4.66 归属于上市公司股东的所有者权益 13,123,487,605.86 12,118,946,662.81 8.29 注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。 说明： 1、2024 年 1-9 月，公司营业收入同比下降而净利润同比增长的主要原因： （1）固废工程业务收入规模下降导致营业收入下降； （2）济宁项目补确认 2020 年 11 月至 2024 年 8 月电费收入影响净利润约 1.2 亿元； （3）天然气业务进销价差有所改善，能源业务经营情况有所好转； （4）公司持续落实降本增效举措取得良好成效，保持较高运营效率。 2、2024 年 1-9 月经营活动产生的现金流量净额同比减少 2.88 亿元，同比下降 17.66%，主要是去年同期收到应收账款债权转让款 9.87 亿元，剔除该影响，经营活动产生的现金流量净额同比增加约 7.0 亿元，主要是固废业务及排水业务本期经营回款增加。 公司与各地政府推进完善和落实费用拨付机制，加快回款速度，并推动垃圾处理费等收费机制逐步完善，各项工作有序推进。其中，在相关政府的支持下，截至本报告期末，已经解决了对应的 7.87 亿元存量应收账款，并已支持制订了 4 季度应收账款回款方案，预计年内相关存量应收账款将较大幅度下降。 （二） 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 271,919.18 339,810.07 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 6,853,316.06 23,089,370.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,765,753.79 1,405,237.28 减：所得税影响额 832,754.24 4,815,049.20 少数股东权益影响额（税后） 356,221.45 1,022,043.59 瀚蓝环境股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 / 23 合计 3,170,505.76 18,997,324.75 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 原因 桂城水厂迁移补偿 29,572,328.99 与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有的、对公司损益产生持续影响的政府补助 美佳污水东南污水厂改拆迁补偿 6,663,151.71 与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有的、对公司损益产生持续影响的政府补助 （三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 期末金额（或本期 金额）（万元） 期初金额（或上 年同期金额） （万元） 变动比例（%） 主要原因 应收账款_本报告期末 486,059.66 327,368.67 48.47 主要是业务增加，应收账款相应增加；应收账款回款虽有所改善，但仍面临挑战 投资性房地产_本报告期末 7,125.87 62.37 11,325.16 主要是新增土地出租资产 应付票据_本报告期末 8,453.84 -100.00 主要是应付银行承兑汇票减少 应付债券_本报告期末 203,281.12 50,141.55 305.41 主要是本期新增发行 15 亿元中期票据 其他综合收益_本报告期末 1,665.54 1,236.10 34.74 主要是根据持股比例确认的厦门新源能源环境科技有限公司境外项目外币报表折算差额变动 投资收益_年初至报告期末 6,665.96 4,871.22 36.84 主要是参股公司投资收益增加较多 信用减值损失_年初至报告期末 -14,379.90 -5,864.53 不适用 主要是计入应收账款的坏账计提金额增加 资产减值损失_年初至报告期末 1,276.66 -5,472.33 不适用 主要从合同资产转入应收账款的金额较大，使得合同资产余额较年初减少，相应资产减值损失减少 收到的其他与经营活动有关的现金_年初至报告期末 14,049.61 29,473.94 -52.33 主要是优化了收费机制，本期代收代付的污水处理费净额较同期下降 瀚蓝环境股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 / 23 支付的各项税费_年初至报告期末 58,684.75 45,088.09 30.16 主要是本期税前利润同比增加、部分子公司待弥补亏损及留抵进项税减少等 投资所支付的现金_年初至报告期末 10,541.39 1,783.56 491.03 主要是支付厦门新源能源环境科技有限公司股权转让款及注资款