凯盛新材2024年三季度报告

山东凯盛新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 山东凯盛新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 山东凯盛新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 201,347,043.80 -14.63% 695,989,904.34 -4.37% 归属于上市公司股东的净利润（元） -1,764,529.79 -105.77% 52,244,600.58 -60.90% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -6,231,663.35 -121.02% 35,857,624.75 -72.48% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 46,091,360.16 192.39% 基本每股收益（元/股） -0.0042 -105.78% 0.1242 -60.91% 稀释每股收益（元/股） -0.0042 -105.78% 0.1242 -60.91% 加权平均净资产收益率 -0.11% -2.19% 3.15% -6.03% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,462,878,671.11 2,482,942,697.11 -0.81% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,654,069,625.39 1,665,320,948.35 -0.68% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -118,002.46 28,842.48 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,683,764.72 9,143,391.48 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 3,557,456.23 10,178,044.63 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 130,158.38 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 19,680.00 73,246.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 164,826.93 -84,267.04 减：所得税影响额 827,792.93 3,041,158.01 少数股东权益影响额（税后） 12,798.93 41,282.09 合计 4,467,133.56 16,386,975.83 -- 山东凯盛新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 （一）资产负债表项目 1、货币资金期末余额比年初余额减少 35,570.41 万元，减少幅度为 41.88%，主要系使用闲置资金购买理财产品所致。 2、交易性金融资产期末余额比年初余额增加 32,888.46 万元，增加幅度为 353.89%，主要系使用闲置资金进行现金管理和购买理财产品，产品持有规模增加所致。 3、在建工程期末余额比年初余额增加 7,032.93 万元，增加幅度为 58.77%，主要系本期子公司潍坊凯盛募投项目 2万吨/年芳纶聚合单体项目增加投资所致。 4、其他非流动资产期末余额比年初余额减少 1,537.40 万元，减少幅度为 62.18%，主要系预付设备及工程款项本期结算所致。 5、合同负债期末余额比年初余额增加 227.58 元，增加幅度为 37.78%，主要系预收货款增加所致。 6、应付职工薪酬期末余额比年初余额减少 941.82 万元，减少幅度为 50.54%，主要系上年度预提奖金本期已发放所致。 7、应交税费期末余额比年初余额增加 344.55 万元，增加幅度为 99.88%，主要系本期增值税及企业所得税增加所致。 8、其他应付款期末余额比年初余额减少 298.04 万元，减少幅度为 43.53%，主要系期初应付未付的其他费用及往来款本期支付所致。 9、递延收益期末余额比年初余额减少 211.06 万元，减少幅度为 47.17%，主要系与资产相关的政府补助摊销所致。 10、递延所得税负债期末余额比年初余额增加 14.01 万元，增加幅度为 39.11%，主要系期末理财产品公允价值变动收益确认递延所得税所致。 （二）利润表项目 1、财务费用比上年同期增加 2,136.26 万元，增加幅度为 693.93%，主要系本期新增可转债利息费用摊销所致。 2、其他收益比上年同期增加 716.92 万元，增加幅度为 363.15%，主要系递延收益摊销及本期收到的政府补助增加所致。 3、投资收益比上年同期增加 508.08 万元，增加幅度为 130.53%，主要系本期理财产品持有规模同比增加使投资收益增加所致。 4、公允价值变动收益比上年同期增加 252.22 万元，增加幅度 191.43%，主要系期末理财产品持有规模同比增加使公允价值变动收益增加所致。 5、信用减值损失比上年同期增加 13.86 万元，增加幅度 47.36%，主要系上年同期收回部分已计提坏账准备的其他应收款，转回相应坏账准备所致。 6、资产减值损失 75.31 万元，主要系本期确认存货跌价准备所致。 7、营业外收入比上年同期增加 37.49 万元，增加幅度 130.31%，主要系本期收到损失补偿所致。 8、所得税费用比上年同期减少 1,056.26 万元，减少幅度为 53.58%，主要系利润总额同比减少使当期所得税费用相应减少所致。 （三）现金流量表项目 山东凯盛新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 9,598.11 万元，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 46,148.53 万元，主要系本期用闲置资金购买理财产品增加理财持有规模所致。 3、